智慧图书馆社会资本方风险管理措施

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摘要：PPP模式，即政府和社会资本合作，是一种较为新型的项目运作模式，它以减轻政府方财政负担等优势成为了目前融资模式的主流之一。本文站在社会资本方的角度，通过文献综述法和专家调查法分别进行了初次和二次风险识别，筛选出基于社会资本方的20个风险因素。接着采用层次分析法，构建层次分析结构图，以专家打分为依据，确定风险权重，再采用模糊综合评价法计算出风险评价结果，最后再基于风险评价结果制定社会资本方的风险应对措施。政府和社会资本合作（Public-PrivatePartnership），也就是我们所谓的PPP，它通过特许经营的模式来将社会资本引进公共设施的建设和运营中，自从2014年在我国大力推广后，我国目前已进行了多个PPP项目，但公共文化建设使用PPP项目的案例仍然较少。在我国，图书馆是一个未充分得到智慧化的文化服务基础设施，它所涉及的群众面大量广且它的发展也受到诸多复杂因素的影响。

随着当今智慧化的发展以及《十四五规划》中明确提出要推进全国智慧图书馆体系建设，所以将社会资本引入图书馆的建设，激活并充分利用社会资本和资源，补充政府资金投入、服务的不足和其他方面的缺陷，这不仅已成为智慧图书馆项目当前的一个研究热点，而且也是当今发展的趋势所在[1]。虽说PPP模式引入社会资本方具有很多的优点，但是社会资本方在PPP项目中投入资本和资源时，也面临着诸多的风险。PPP模式与一般项目不同，它有着其特殊性。关于PPP项目风险管理主要围绕着风险识别、风险评估、风险应对等这几个方面，其中也运用了诸多方法，比如层次分析法和模糊综合评价法等。在研究趋势中，社会资本方的风险管理也越来越受到关注，这也将是国内外学者重点关注的研究内容。

1SWOT分析

SWOT分析，即基于内外部环境和条件因素下的竞争态势分析。本文通过构建SWOT矩阵模型对社会资本方参与智慧图书馆PPP项目的优劣状况进行探讨，如表1所示。通过构建SWOT矩阵模型，可以清楚地了解到智慧图书馆项目引入PPP模式的优劣势。从宏观角度来看，我国在公共文化建设中，特别是在智慧图书馆的建设中运用PPP模式还在初步阶段；从中观角度来看，智慧图书馆的发展是大势所趋，目前我国政府在基础设施建设中的财政压力极大，社会资本有一定的资金积累正好解燃眉之急，故采用PPP模式在智慧图书馆中也是当下的趋势。与此同时，社会资本方也应该增强自身实力，充分了解市场需求，不断创新。从微观角度来看，自从2008年IBM提出“智慧地球”这一新概念，“智慧”一词就已出现在人们的视野之中，但是我国智慧图书馆的发展目前还处于初步阶段，社会资本方对于初步阶段的新项目肯定存在一定的疑虑，不敢轻易投资。此时，社会资本方更应该充分把握机会、学会接受新理念和运营思路、要有足够的智慧来做“第一个吃螃蟹的人”，以此来推动我国智慧图书馆的发展。在PPP融资模式的全生命周期中，涉及到多个参与主体，比如社会资本方、政府部门、贷款机构和PPP项目公司等等，它们之间的关系以及具体运行模式如图1所示。

2风险识别

通过文献分析，对国内外相关文献进行研究，找出PPP基础设施经典案例中基于社会资本方出现频率较高的风险因素[2-10]，并通过专家打分进一步精化，最终得到20个风险因素作为本文的主要研究风险因素，如表2所示。

3风险应对措施

在制定风险应对措施前，要先明确风险分担。风险分担是风险应对的策略之一，本文中笔者根据风险分担的三项原则，即风险成本最低原则、风险归责原则和最具控制力原则绘制了风险分担框架图，如图2所示。本文根据风险评价结果，站在社会资本方的角度，对智慧图书馆PPP项目制定相应的风险应对措施，具体如下：

3.1金融方面

智慧图书馆PPP项目具有周期较长、投资较大等特点，在社会资本方进行投资时，可能由金融机构的参与，即贷款机构，这就需要社会资本方对金融市场格外的关注，比如通货膨胀风险、利率变化风险等等。这些都会明显的影响社会资本方的收益。社会资本方可以在与政府方签订协议时明确把这类因素考虑在内，对于通货膨胀，可以将其膨胀指数定为特定的收费价格；对于利率，可以和政府方争取相应的税率减免。

3.2建设方面

社会资本方负责智慧图书馆PPP项目进行建设和运营，因此对于这方面的风险可进行适当的风险转移。社会资本方在选择项目承包方时应进行公开招标，选择能力较强、经验较为丰富的承包商。在与承包方签订合同时，可明确要求承包商保证项目质量，并将其写入合同中，制定相应的赔偿金。社会资本方也可以通过第三方进行风险转移，如在保险公司购买相应的保险，可将设计风险等转移给保险公司；如选择专业素质高、资质高的第三方对项目的进度进行监督、安全质量方面进行把控；对于不可抗力风险，社会资本方应与政府方进行协商，如对于强对流天气等制定相应的应急预案，政府方进行相应补贴等，将风险转移给政府方。

3.3运营方面

智慧图书馆PPP项目建设完工后，社会资本对其进行运营，并从运营中获得的利益来回收前期投入的成本。在收益不足以回收投资成本时，社会资本方就会面临亏损的情况。在此之前，社会资本方与政府签订合同时应明确若收益不足回收成本时，政府进行相应补贴。同时社会资本方应增强运营管理力度，制定智慧图书馆运营管理制度。对于特许经营权唯一性改变的风险，社会资本在签订特许经营协议时应以政府为合约签订对象，而不是其下属的某职能部门，避免因个别职能部门换届导致已签订的合同失效，影响履约行为[11]。

3.4市场方面

由于受宏观环境的影响会造成智慧图书馆项目建成后，到智慧图书馆的人流量和馆内一些收费量减少而造成的社会资本方运营的风险。目前，受我国相关政策的支持，“智慧化”发展前景较好，但是否能一直持续，这目前也无所知，智慧图书馆对市场的需求还应考虑到市场经济的周期和建馆地址区域等因素。目前我国智慧图书馆PPP项目较少，社会资本方在参与这类项目时，会面临准入机制偏高的问题，可通过与政府进行协商和相关合同的签订.明确自身利益。

4结语

本文站在社会资本方的角度通过层次分析法和模糊综合评价法定性与定量的分析了智慧图书馆PPP项目相关风险，并对其提出相应策略。即从五个方面即二级准则层5个风险因素方面制定相应措施，并根据三级方案层具体风险因素方面详细规划风险应对，从各方面减少风险发生的概率以及降低针对一些风险发生后对社会资本方造成的利益损失。从而为规避和降低这类风险提供了理论依据，并对我国智慧图书馆PPP项目社会资本方的风险管理提供了一定的参考价值。

作者：赵卓雅 谢莎莎 单位：武汉工程大学