关于县域外汇局主体监管模式和路径的探索
开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇关于县域外汇局主体监管模式和路径的探索范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！
[摘 要] 基于外汇总局“五个转变”的工作思路，传统外汇监管模式有效性逐渐弱化，无法适应外汇业务发展的监管要求。通过流程再造，打破资本项目和经常项目的界限。通过系统采集、整合涵盖企业货物贸易、服务贸易、直接投资、对外借债等全口径信息，对监管模式进行初步探索。
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2017. 11. 046
[中图分类号] F830 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2017）11- 0096- 02
1.1 分散监管的模式难以形成监管合力
近年来，随着国际贸易的快速发展和全球经济金融的高度发达，涉汇主体外汇交易行为常常涉及多个外汇业务门类。而外汇管理多年来分散的管理方式监管，监管职能彼此分离，各自为政，在对交易的管理方面力不从心，容易出现信息不对称，重复劳动的情况，难以形成监管合力，大大削弱监管效率、浪费监管资源。对县支局而言，非现场监测往往是按照资本、经常等项目分别监测，发现的问题也较为单一，很难发现监管主体跨项目违规行为的发生。
1.2 法规整合不同步难以形成协作关系
近年来，外汇管理先后实施了货物贸易和资本项目等领域的重大改革，外汇监管理念和方式方法有了很大改变。但与货物贸易外汇改革相比，资本项目外汇管理法规政策则一直未进行全面的清理与更新，未形成系统化、完整化的法规政策体系，与货物贸易外汇管理改革步伐不一致，监管方式大相径庭，难以形成协作关系。
1.3 数据共享机制不足难以实现流程监管
现行外汇管理体制下，外汇业务数据的共享不足在县支局尤为突出，数据技术支持不够成为外汇监管一体化的桎梏。一是数据共享机制尚未建立。二是数据支持尚未体系化。业务系统联合程序不高，数据共享不足，大大限制了对涉汇主体流程化监管措施的实施。
1.4 内外沟通协调欠缺难以实现全方位监管
一是外汇管理部门内部协调机制不健全。二是外汇局与人民银行内部其他部门之间联系不够紧密，各部门业务系统相对独立，数据未实现对接。三是外汇局与商务、海关、工商、税务等职能部门沟通、协调不够通畅，跨部门联合监管合力不足。绝大部分县域没有相应的海关、边检等机构，使得县支局与海关等机构的信息互通往往只能通过上级单位“曲线”实现，效率受到影响。
1.5 县支局工作模式转换不力影响监管实效
过去，县支局工作人员直接面对监管对象。现在，基层外汇局工作人员则直接面对系统，不少人员感觉外汇管理主体既遥远又模糊。面对以事后监管为核心的管理模式，许多人员在工作思路上、工作方法上不适应也跟不上事后监管的“新常态”，无法做到在工作环节上从事前转为事后，在工作方法上从被动转为主动的观念变革。
2 县域外汇局实行主体监管的路径
2.1 整合资源，建立主体监管“大数据”支撑的完备信息体系
一是整合外汇管理人力资源，建立基于“主体监管”外汇岗位责权利相匹配机制。根据县支局的实际情况，设置综合监管员，并授权开放资本项目、货物贸易、外汇帐户、结售汇、国际收支统计等系统及数据，使综合监管员能够全面掌握日常监管信息、非现场监测中发现的风险点及可疑线索等，便于开展统计、实现监测分析、预警等，从而实现更有针对性的监管和服务。同时，建立《主体监管操作规程》，规范监管流程，明晰岗位权责，确保主体监管工作有序推进。
二是整合机构资源，建立基于“主体监管”跨部门、跨机构合作机制。建立与同级人民银行的内部信息沟通机制，定期与货币信贷、反洗钱等部门交换相关信息。建立外汇指定银行的可疑交易线索定期报送机制，实现综合预警。建立与各涉外行政主管部门间外部信息交流机制，加强与其他涉外管理部门的信息共享，形成监管合力。
三是整合数据资源，监测分析框架不再区分交易项目，以跨境资金流动监测与分析系统为主，对常用的业务系统数据进行交叉比对和整合分析，有效确定企业整体风险等级。进而根据涉汇企业的种类、规模与影响、业务合规性、行为合法性以及业务是否符合当前外汇政策导向、信用记录等情况，建立涵盖企业经常项目、资本项目业务的总体分类标准，并据此综合评价和划分等级。
2.2 实施“宏观-中观-微观”指标分析，界定主体监管“负面清单”样本库
一是实施宏观指标分析，明确重点关注行业领域。县支局各岗位通过集体讨论，设定宏观指标，加强区域内跨境收支总量、结构、特点的犹监测，及时发现趋势性、苗头性问题。按行业收支规模占全辖比重确定重点主体行业，将主体按行业划分若干个行业样本组，样本组之间的权重设置合理。
二是实施中观指标分析，确定重点关注主体。通过总量分析、波动性分析、基本面分析，判断引起涉外收支变动重要影响因素，并将其确定为重点关注领域，然后进行初步筛查和判断。对监测发现涉及异常交易的外汇主体进行总量分析，综合国际收支统计申报、外汇账户收支等不同来源的统计数据，判断其对跨境资金流动总量的影响程度。按单个主体收支规模占所属行业比重确定行业排名前20位的主体为重点关注主体。
三是实施微观指标分析，锁定异常主体。根据涉汇主体资金运作实际，确定相应的微观主体分析指标作为筛选异常主体的依据，利用“大数据”支撑体系，并根据指标预警筛选异常主体，对单个主体各交易条线下的外汇交易，按“宏观-中观-微观”设立三级指标体系，建立主体指标异常“负面清单”样本库。从而锁定外汇收支业务增减变动较大或存在收支、结售汇异常的企业和可疑交易线索。
2.3 采用“逐级增益法”分类，推行“奖优惩劣”差别化监管措施
一是采用“逐级增益法”分类。对可疑交易线索，结合线索的特征类型，确定适用的多层监测指标，根据指标运行结果，综合评定企业主体，划分为“三类”名单管理：问题类、关注类、正常类。具体按照先合规、再风险的顺序，逐级运行监测指标，对相应指标子项超过预警值的企业，直接评定为问题类、关注类；若该项指标未达到预警值，按下一级指标运行结果评定。以此类推，按照下级指标优先原则，只有所有层级指标运行结果均未超过预警值的交易主体，才划为正常类。
二是推行“奖优惩劣”差别化监管措施。对列入“正常”类企业，以非现场监管为主实施窗口指导，企业可直接持规定材料到银行办理外汇收支业务，同时在业务开办、政策倾斜等方面享受重点支持。对列入“关注”类企业，采取非现场监测和现场核查相结合的方法，及时提示风险。对列入“问题”类企业，移交检查岗，并推行额度管理。“关注”和“限制”类企业名单由外汇局通过相关渠道向银行，以示风险警示，有效期为1年。
3 政策建议
3.1 再造外汇管理业务流程
首先，外汇管理的具体业务流程按监管主体类别如银行、企业、个人等进行区分。其次，在部门内部，可根据内控管理的要求对前后台业务进行划分，强化不同业务流程管理岗位的信息交流与核对，提高数据利用效率和监督管理实效。通过业务流程再造，实现前后台业务分离，管理内容混同的业务处理流程，优化管理方式，提高管理效率。
3.2 创建全方位协作监管体制
首先，实现外汇管理部门各业务系统与人民银行其他业务系统数据对接，引进外汇信用评级体系，将外汇主体监管分类信息逐步纳入人民银行征信管理系统。完善跨部门沟通机制，实现监管资源信息共享。其次，实现监管信息与商务、海关、工商、税务等机关的信息交换与合作机制。再次，完善信息披露制度与失信惩戒制度，约束市场主体的违规行为。
3.3 继续完善外汇政策法规，整合业务系统
建议总局进一步完善资本项目监管法规，整合相关法规文件，出台系统化操作规程。同时，构建资本与经常一体化的主体监管信息系统建设，重点实现对应用服务平台内嵌各业务系统升级改造，规范业务指标，增强业务关联，实现数据共享，使各外汇业务系统均成为以主体档案为基础，实现外汇业务数据的采集和共享。