西安YQ乳业知识产权质押融资存在的问题及对策

开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇西安YQ乳业知识产权质押融资存在的问题及对策范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！

摘要：知识产权质押融资是高新技术企业以知识产权作为抵押物，向银行申请贷款的一种贷款方式。推行知识产权质押融资，有利于扩宽科技型中小企业融资渠道，促进金融机构改革，推动我国经济长远健康发展。本文依据知识产权质押理论，通过对西安yq乳业知识产权质押融资展开调查分析，针对在知识产权质押融资中存在的问题和成因，提出对策建议。

关键词：TQ乳业；知识产权质押；融资；问题；对策建议

知识产权质押融资是近年来国家大力推广的新型融资方式，是企业以知识产权作为抵押物、向银行申请贷款的一种贷款方式。推行知识产权质押融资，有利于扩宽科技型中小企业融资渠道，促进金融机构改革，推动我国经济长远健康发展。本文通过对西安YQ乳业知识产权质押融资存在的问题及其原因展开剖析，为该公司提出了解决问题对策，为其他高新技术企业知识产权管理具有借鉴加之，也为全面提升我国高新技术企业知识产权创造、保护和管理能力，提供了新的视角。

一、知识产权质押的界定

（一）知识产权质押的涵义

1、质押的定义

所谓质押，是指为了担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产或者财产权利移交债权人占有，当债务人不履行债务或者发生当事人约定的实现质权的情形时，债权人有就其占有的财产优先受偿的权利。

2、知识产权质押的定义

知识产权质押是以质押标的物的变价价值优先受偿债权的权利，自然尤为关注标的物的交换价值，并因之而要求其标的物须为具有交换价值可能的财产权。

（二）知识产权质押的特征

第一，知识产权质押同一般质押的共同法律属性。首先，知识产权质押具有从属性。其次，知识产权质押具有不可分性。第二，知识产权质押具有自己独特的属性。首先，知识产权质押的设定无需转移知识产品的占有。其次，知识产权质押标的物的特定化。最后，知识产权质押具有较高的风险性。就拿企业向银行贷款为例，第一及第二还款能力是银行判断是否贷款的标准。所谓第一还款能力，指企业获利后的还款；而第二还款能力是企业无法还债时拍卖其担保物而向银行还款。

二、西安YQ乳业知识产权质押融资存在的问题

（一）西安YQ乳业简介

西安YQ是中国西北地区产销量最大的乳制品专业生产企业，始建于1978年底。经过33年的顽强拼搏和不懈努力，集团已发展成为农业产业化国家重点龙头企业、中国学生饮用奶定点生产企业，并跨入了中国乳品行业前六强。近年来，企业始终坚持“公司+基地+农户”的农业产业化经营模式，充分发挥龙头企业的辐射带动作用，通过实施奶畜产业化工程，带领群众脱贫致富，得到了较快的发展。集团旗下主导产品“秦俑牌”系列奶粉和“银桥牌”系列液态奶，以专业的品质、过硬的质量、优质的服务和良好的信誉享誉海内外，连续多年在国家质检总局抽检中合格，深受广大消费者的喜爱和信赖。

（二）知识产权质押融资存在的问题

1、公司缺乏自主知识产权

目前，西安YQ乳业的自主知识产权特别是与核心技术、关键技术相关的自主知识产权数量偏少，质量偏低，而且公司品牌知名度与美誉度都欠佳。该公司的专利申请也主要是科技含量较低的实用新型专利和外观设计专利发明，这些专利相当一部分创新性不强，质量不高，授权比例较低，原发性创新成果缺乏，公司创新能力不足，自主知识产权缺乏。究其原因主要是：

（1）对知识产权信息利用不够。世界上每年有百万项专利技术公布，对创新是个难得的信息宝库。根据世界知识产权组织的统计，专利文献中包含了世界上95%的研发成果，如果能够有效地利用专利情报，不仅可以缩短60%的研发时间，还可以节省40%的研发经费。然而，西安YQ乳业在研究与开发过程中对专利文献利用得不够，相当一部分企业科技人员在选择和设计科研课题前，由于没有进行专利文献检索，导致重复研究，浪费了大量人力、物力和财力，而知识产权成果匮乏。

（2）缺乏有效调动发明人创新积极性的激励机制。虽然西安YQ乳业已经建立了知识产权方面的激励机制，而且能够依照知识产权相关法规给予发明人奖励，但奖励的落实程度不够，甚至出现奖励不透明、不到位的现象。由于该公司仍习惯于单一的科技奖励制度，发明人的报酬与知识产权的创造及收益关系不大，科技人员的绩效考核与知识产权的数量和质量无关，这就大大降低了科技人员从事科技创新的积极性，使知识产权成果愈加缺乏。

2、公司质押融资意识较低

通过对西安YQ乳业知识产权质押融资的调查，发现该公司对于知识产权质押融资需求不是很大。无论从拟质押贷款的质物数量上还是申请质押企业数量上，都可以观察出该公司对于知识产权平均拥有率低、质押融资意识不强的问题。该公司淡化知识产权的资本价值，偏重于土地、厂房、设备等有形资产的价值，申请知识产权的目的不明确，不懂得有效利用和经营知识产权，造成专利转化效率低，知识产权商品化或产品化的收益少，以至于质押物质量差、评估价值低。

3、公司知识产权质押贷款业务资金额度小、期限短

从商业银行已发放的知识产权质押贷款来看，以一年期小额贷款为主。一般来说，小额短期贷款主要用于补充企业流动资金缺口。从风险上看，小额短期贷款不适宜用于长期项目投资，容易产生流动性风险。从行业来看，由于银桥生物科技公司自有资金比重较低，小额短期贷款仅能满足软件等资金需求较小的行业公司的需求，但对于生物医药、通讯、制造业等资金需求较大的行业公司则显得相对不足。质押贷款的额度小、期限短，限制了企业利用质押贷款进行长期投资和经营，对于一些正处于科技成果转化初期的企业，难以帮助它们度过初创期的“死亡之谷”。

4、公司财务管理不规范

现代企业制度的建立和开展，为开展知识产权质押融资提供了良好的社会基础。但在实际调查中，西安YQ乳业存在财务管理不规范、会计处理随意性大的现象，为了逃避税收和审计设置了多套账簿。由于该公司财务管理的不规范，一方面减低了银行对该公司的企业信用评级，另一方面该公司准备质押融资所需材料时耗费了大量时间。

三、西安YQ乳业知识产权质押融资问题的成因

（一）相关法律法规不完备

目前我国法律对知识产权质押的规定都比较原则化，具体的操作规定一般都体现在部门规章和地方管理文件中，对知识产权质押如何保护都少有涉及。同时，某些条款有明显的滞后性。目前，除了《担保法》规定的专利权、商标权和著作权这三种知识产权的质押外，知识产权还包括邻接权、商号权、原产地标记权、商业秘密权、集成电路布图设计权等，滞后的法律条款与不断拓展的知识产权外延不相匹配，不符合社会经济发展的需要，也不利于质押融资进一步开展。

（二）银行等金融机构质押贷款积极性不高

实现知识产权质押融资贷款，关键是最大程度争取到银行的支持。长期以来，我国的许多银行处于有资金却不敢轻易放贷，而银桥生物科技公司处于有“知本”却难以变现为“资本”的困境。国际贷款担保物权约80%的贷款为动产担保，其中约60%为应收账款担保；我国银行70%的贷款为不动产担保，其中12%为应收账款担保。由于知识产权质押融资存在法律、价值评估、处置等多方面风险，银行等金融机构普遍参与性不高。

（三）知识产权金融体制创新仍不够力度

知识产权融资是新型的金融工具，它的最大的特点是以未来预期现金流作为融资的保证。这不同于传统的要求借款方提供第三方担保或有形资产担保的银行贷款融资，风险的控制更加困难。我国的金融机构普遍表现出对知识产权质押的评估和管理缺乏足够经验和手段，知识和人才储备不足，缺乏相关的操作技能和实际经验，同时针对知识产权金融体制的创新力度也不够。例如，知识产权抵押贷款的质权实现就很困难：而知识产权信托、知识产权证券化更是还没有尝试过的新领域。目前，西安YQ乳业本身财务透明度及其他外部客观环境的原因，公司的信用问题仍然是一个让人头疼的问题，这从某种程度上极大地影响了金融机构对西安YQ乳业的授信规模，知识产权质押贷款也不例外。

（四）缺乏统一、有效的知识产权评估体系

目前，我国已有专业的无形资产评估事务所十多家。此外，近3800多家综合性的评估事务所也在从事无形资产的评估工作，从业人员达6万多人，其中注册评估师2万多人。笔者相信，上述诸方面的积极发展，将在一定程度上解决知识产权评估难的问题

知识产权评估的内容包括所含权利及限制、知识产权的价值、确定和保护知识产权的法律是否明确和规范三个方面。目前，我国并没有针对知识产权的特点建立一套完整的评估体系和科学的评估方法，存在评估机构总体素质不高、评估人员专业性不强、对评估机构监督不到位等问题。另外，我国对无形资产评估的监管是以政府监管为主，现行质押贷款模式是“政府引导、企业参与、市场化运作”，缺乏市场化的监督容易导致评估公平性的缺失，不利于知识产权在质物市场的有序流通。

（五）知识产权质押融资准入门槛高

知识产权价值评估难、变现难所导致的高风险是质押融资高门槛、高交易成本的根本原因。金融机构为降低风险，建立了严格贷款担保体系，要求企业提供详细评估报告，实行较高的风险定价利率。企业一方面要以优质固定资产作为匹配抵押：另一方面要负担高昂的贷款利息以及评估费、担保费等一系列的手续费，大概占贷款总额的10%。而中小企业由于其自身的资产特点缺少优质的固定资产，银行对企业资质的严格规定使得处于爬坡期、创业期的企业难以通过质押获得贷款。高门槛的准入模式让绝大多数的中小企业只能“望而却步”，高成本的融资又极大降低了企业质押融资的热情，导致企业向较低成本的传统融资倾斜。

四、西安YQ乳业知识产权质押融资对策

（一）改变认知和加强自主知识产权建设

首先，西安YQ乳业要增强对知识产权的重视程度，在注重其科技价值的同时要积极关注其资产价值，加大其在质押融资时运用；其次公司要积极推陈出新，提升知识产权价值，保证质押产权的有效性和稳定性，通过在管理中鼓励创新、在招聘时选择更有能力的员工、在资金上增加对研发的投入等方式提高自身的研发能力，开发出科技含量更高的、更能得到市场认可的知识产权，再把这些知识产权用于贷款质押，就能够得到银行的认可，筹得的资金也会更多；再次，该公司要积极完善公司治理结构，建立健全规范财务管理制度，树立良好的信用形象，降低银企双方的信息不对称程度。

（二）创新知识产权质押融资模式

提高银行等金融机构的积极性，关键在于政府为其营造良好的融资环境。一方面，政府有关部门设立知识产权质押专项担保公司或担保基金，为企业知识产权质押提供担保，减低银行等金融机构的风险，提高其参与热情。另一方面，政府可以仿效美国硅谷银行设立专门从事知识产权质押的政策性银行，由国家拨付专项资金，不以盈利为目的，为有发展前景、技术领先的中小科技型企业提供知识产权质押贷款。

（三）有选择地申请贷款

对于银行而言，关注的是企业未来的还款能力以及知识产权对于企业的重要性，因此西安YQ乳业在向银行申请贷款的过程中应该尽量选择与自己经营状况相关、在该企业的生产和经营中也占有一定地位的知识产权用于银行质押，这样能够更好地取得银行的信任。

（四）政府设立质押贷款贴息专项资金，降低企业融资成本

对获得知识产权质押贷款的类似西安YQ乳业这样的高新技术企业，政府采取财政资金补贴贷款利息的方式来支持企业。我国各级试点单位积极设立专项资金，以降低企业质押成本，提高企业参与热情。如北京市中关村知识产权促进局每年设立1000万元贴息资金，对于符合条件的高新技术企业实行贷款贴息的项目按照当年所需支付利息的50%予以补贴。

（五）完善有关法律和规章制度，建立现代担保物权法律体系

我国知识产权适用法律及其实施细则和地方规章制度之间存在细节的衔接问题，需要制定新的细则或者对知识产权法进行修改。针对我国知识产权外延面的不断扩大，而法律中可以出质的知识产权的规定又过于狭小的问题，建议立法扩大知识产权质押标的物的范围，如增加商号权、商业秘密权、动物新品种权等。

（六）建立健全知识产权价值评估制度，构建多元化风险防范机制

尽快完善知识产权评估体系的制定，提高评估结果的可靠性，搭建多元化风险防范机制，是提高企业、银行参与积极性、降低准入门槛的重要举措。建立健全知识产权评估制度，一方面，对资产评估机构严格准入制定和信用等级制定，建议应对资产评估机构从严规范并定期考核；另一方面，组建专家数据库；最后，搭建知识产权评估的数据平台，共享知识产权评估数据资料，为未来的知识产权评估提供参考信息。搭建多元化风险防范机制，实现化解银行等金融风险的目的。第一，加快设立政府投资为主体的风险基金，通过市场化运作，给拥有自主知识产权的科技企业提供前期启动资金；第二，鼓励民间设立投资风险基金，让民间资金更多的流入技术创新领域；第三，成立专门服务于无形资产的信用担保机构；第四，鼓励各类商业银行增加对企业技术创新活动的信贷支持