浅谈我国家族企业治理模式的法律研究

开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇浅谈我国家族企业治理模式的法律研究范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！

摘 要：家族企业作为一种最古老的企业形式，在各国的经济发展中都占有很重要的地位。在一定历史时期内家族治理模式有其存在的合理因素，具有其他公司治理模式无可比拟的优势，从私营经济的成长过程来看，它是在特殊的历史条件下和体制背景下完成其原始积累的，因此，私营经济发展方式表现出相当的非规范性，在家族企业内部治理机制上存在着诸多弊端。本文一方面研究家族企业治理模式存在的问题；另一方面比较研究国外家族企业治理模式，借鉴相关成功经验，从完善企业内部治理机制和改善外部治理环境入手，提出明晰所有权结构、规范经理人市场、建立现代企业制度以及完善相关法律法规等具体措施。

关键词：家族企业 治理模式 优化 内部机制 外部机制

中图分类号：G642 文献标识码：A 文章编号：1673-9795（2013）08（a）-0118-02

On Our Family Business Governance Model Legal Research

Liu Shujun

（Jiangxi University of Finance，Nanchang Jiangxi，China 330013）

Abstract：Family business as one of the most ancient forms of enterprise occupies an important position in the economic development of many countries.With the development of economic globalization Family governance model has its reasonable aspect，that is，the commissioned cost、decision cost and coordination cost have been greatly reduced due to the direct control of family business.Form the viewpoint of private sector economy growth，it accomplishes it is original accumulation under special historic circumstances and a special economical system background，thus，the mode of private sector economy development is not standardized in its inner systematic arrangement，On the one hand，this paper research the problem of the family governance model，on the other hand，studying the pattern of the foreign family enterprises，getting some successful experiences，From improving their internal governance mechanism and improving the external governance environment to start，make clear ownership structure，regulate the market manager，establish a modern enterprise system and improve relevant laws and regulations and other specific measures.

Key Words：Family Enterprise；Governance Model；Optimization；Internal Mechanism；External Mechanism

自改革开放以来，家族企业逐渐呈现如火如荼的发展态势，在我国国民经济中占据了重要的地位。我国家族企业的迅猛发展是历史的必然，家族企业在发展初期，有着比其他形式的企业组织不可比拟的优势，但是随着企业规模的扩大，市场竞争加剧的原因，家族企业失去了原有的优势，而且自身存在的一些劣势又可能导致家族企业的衰亡，可能逃不过“富不过三代”的怪圈，虽然是生物学上“适者生存”的客观规律，也是经济学上“适者生存”的现实表现。现有相关研究虽然在观点上有一些差异，但立论的基础都是承认企业治理模式的多样性，认为，在不同的经济类型、文化背景、社会现实和法律制度下发展起来的公司治理都有自己独特的轨迹和模式，解决企业治理中的问题和利益冲突没有通行的灵丹妙药，每一种模式都有自己的优势和弊端。

本文以上述研究成果为基础，拟从法学的视野出发，借鉴经济学、企业管理学等相关领域的成果，围绕家族企业发展过程中出现的以公司制为组织形式的家族企业治理问题，尤其是治理结构的设计和运作问题，进行深入的讨论。

1 我国家族企业治理模式存在的问题

在改革开放的初期，社会主义市场经济体系尚未建立，法制也不健全，我国民营企业采用家族化治理结构有其历史的必然性。但是随着经济全球一体化的深入，尤其是中国加入WTO之后，我国家族企业面临着激烈的国内外市场竞争。在这样的大背景下，传统的家族制管理模式弊端日益显著，面临着诸多法律问题。

1.1 产权结构上的弊端

（1）所有权模糊。

首先是家族成员内部的产权不清。其次，在改革开放初期，由于受到旧的政治经济体制的影响，一些地方政府对私营企业扶持力度不大，甚至在某些地方出现了打压的情况，为了摆脱受歧视的命运，获得与国有集体企业公平竞争的权利，家族企业纷纷戴上了“红帽子”。随着中国改革开放的推进，经济社会环境逐渐宽松，企业发展迅猛，这些原因都导致了所有权权属的纠纷。

（2）所有权与经营管理权的混淆。

所有权和经营权不分，企业的所有者与管理者高度混同，使得投资者无法获得资本和管理带来的收益。由于家族企业把血缘关系与产权关系合为一体，因而不可避免的会出现家族血亲关系对企业经营运作过程的过多干预。同时，因为产权结构的单一化，使得货币资本和人力资本不能有效结合，往往导致具有管理企业能力的人没有钱，有钱的人对管理企业一窍不通的情况，家族制管理模式严重影响了二种资本融合。家族企业的发展与管理者低下素质之间的矛盾日益尖锐，客观上必须应该由职业经理人代替其对公司的管理职能。

（3）未考虑人力资本产权的问题，无法适应人力资本相对于物质资本价格上升这一事实。随着人力资本多企业贡献增大，其价格相对提高，原有的产权制度安排不能够适应这一变化，必须加以变革，达到调动企业人力资本的积极性效果。

1.2 企业职业化管理存在的问题

中国家族企业职业经理人的发展面临着有别于西方的新课题。从实践经验来看，存在着如下一些问题：

（1）职业经理人难以融入家族企业。

在家族企业里，名义上给予职业经理人各种职位的头衔，但事实上处在有职无权的尴地位，削弱了职业经理人本应享有管理权力，使得双方关系不断恶化，最终导致合作破裂。

（2）委托成本的加大。

在家族企业里，职业经理人把自己的利益凌驾于公司利益之上的情况屡见不鲜。“从而在家族资本和社会人力资本融合的过程中就产生了道德风险和逆向选择”，这也是委托成本问题。

（3）职业经理人诚信度不足。

著名经济学家张维迎教授认为，职业经理人道德水平低下严重影响了中国家族企业的持续发展，是企业不能发展壮大的重要原因。

（4）职业经理人流失现象普遍。

根据相关资料显示，我国的家族企业与职业经理人的合作的时间相当短暂，低于世界平均水平。“从‘一见钟情’到‘相互猜忌’，再到最后的‘不欢而散’，似乎已经成为我国职业经理人必须面对的三部曲。”跳槽是职业经理人对更优职业规划和更高收入，更加职业工作环境的追求所做出的决策举动，也是经理人和家族企业主对各自利益博弈的结果。

1.3 现代企业治理机构的缺失

股东大会流于形式，“用手投票机制”失灵。董事会独立性不够，董事会功能缺损。监事会地位没有落实，监事功能十分有限。

1.4 中国家族企业代际传承的阻碍因素分析

家族企业在世界经济活动舞台上扮演着重要的角色，可是，无论在西方国家还是在亚洲国家，家族企业“富不过三代”的怪现象普遍存在着。据统计，有高达七成左右的家族企业不能延续到第二代，仅仅一成企业能够顺利传至第三代。如何实现家族权力的顺利交接已经成为研究的热点课题。与世界其他国家的家族企业传承模式相比，子承父业是我国家族企业代际传承的最普遍和最重要的模式。该种接班模式在实践中体现出不可替代的优越性。但是随着社会经济的发展，文化价值观的变化，该种传承模式也面着巨大的挑战。（1）传统中国文化的影响。（2）权力传承缺乏规划。（3）继承者自身素质的影响。

1.5 家族企业外部治理机制的不完善

家族企业的外部治理机制是企业治理的先决条件和基本机制，同时对内部治理起到了有效补充。“外部治理机制主要是通过竞争性的市场实施的间接控制或外部治理发挥作用”，包括了舆论监督与配套服务体系，同时，政府部门，法律法规和等对企业经理人也起着极大地制约作用，然而，外部制度环境的不完善制约着当代中国家族企业的进一步发展。

（1）家族企业发展的法律困境。

（2）相关部门不能有力的贯彻执行中央制定的发展非公有经济的政策。

（3）行业组织发展的滞后。行业组织是指由公民、法人或是其他组织在自愿基础上，基于共同的利益要求所组成的一种民间性、非营利性的社会团体。

（4）政府职能错位及其机会主义行为时有发生，导致了家族企业交易成本的增加。

2 我国家族企业公司化治理的法律分析

2.1 所有权的完善

所有权结构的合理安排有助于科学的企业治理结构构建。因此，进行所有权的完善是治理家族企业的关键。我国家族企业所有权结构呈现出结构单一，同时家族内部股权占有不清的现象。只要家族企业内部成员关系良好，不出现复杂的矛盾，股权结构的单一性质有利于企业产权的稳定， 使得家族企业通过继承制度能够永久的发展下去。然而这类所有权结构有其弱点：例如，该种结构之于企业发展的保障功能对家族企业成员的和谐与实力依赖性太强，如果不能协调好成员间的相互关系，将对企业的发展带来巨大的不利影响。另外，家族对企业的绝对控股，使得企业后获得资本的途径单一化，具有相当程度的封闭性，使得资本市场与家族企业之间不能建立良好的信用关系，从而制约了企业利用社会资本扩大生产规模、进行技术革新的能力。

家族企业应根据自身的实际情况，在法律规定的范围内尽可能的延利益边界，以实现家族企业产权结构的最优配置。具体措施如下：（1）明晰家族企业内部和外部的所有权关系。（2）实现家族企业所有权内部结构由封闭化、单一化向开放化、多元化转变。所有权结构的多元化能够保证企业形成科学高效的治理模式，同时也能为家族企业获得资金提供帮助。（3）实现家族企业所有权外部结构的社会化。

2.2 建立完善的公司法人治理结构

由于深受家族关系的影响，家族企业内部的关系远比非家族企业要复杂的多。家族企业内部治理结构的构建，要达到决策的科学化以及权力相互制衡的目的，除了要具有“三会”和职业经理层之间的一般关系架构外，“还需要建立家族股东与非家族股东的利益协调和权力协调机制，因此，可以在一般公司内部治理结构的基础上引入一些特殊的结构和机制。”

（1）在所有权系统中建立股东大会和指导者董事会股东大会由全体股东组成。（2）在家族系统中建立家族委员会。（3）在家族企业系统内部建立一个职业经理层，同时制定相应的管理水平发展计划。（4）家族企业监督制度的创新。

2.3 完善我国家族企业职业经理人激励与约束机制的对策

（1）激励措施的完善。

根据职业经理人市场的行情以及职业经理人的预期收益，定期调整薪酬与福利，激发职业经理人的工作热情。

（2）对职业经理人的约束可从内部约束和外部约束来分析。

内部约束：即所谓的企业和职业经理人之间的相互约束，首先，建立与完善职业经理人选拔机制。其次，签订完善的合同条款，约束职业经理人的行为。外部约束首先，法律约束：完善《公司法》，加强《证法》《消费者权益保护法》等法律的执行力度，做到有法可依，有法必依，违法必究，充分发挥法律应有的震慑作用。其次，设立职业经理人法，使得经理人地位与权责能够规范化、法律化。目前职业经理人已近成为社会的一股重要力量，应该尽快制定法律，保护其合法的利益，同时又能对他们的行为做出必要的法律约束。最后，建立职业经理人才的岗位证书制度，使得职业经理人必须持证上岗。

2.4 中国家族企业代际传承机制的构建是一项系统工程

从中国家族企业实际出发，应该把握好以下两个方面：

首先，要正确处理好家族企业代际传承过程中的各种关系。其次，努力进行制度创新，完善家族企业传承的制度环境。

2.5 外部治理环境的完善

法律不仅能够对事前起到预防和约束规范的作用，而且同时它也是事后治理的重要手段，因为具有严格强制力，其对公司治理起到了重要积极的作用。但是目前我国相关的法律制度还不够完善，存在着法治环境不公平的现象。规范和发展我国中介组织。完善资本市场，拓宽家族企业融资渠道。

3 结语

在实施改革开放30多年后的今天，家族企业对拉动经济发展、增加税收，带动就业等方面起到了重要作用，已经成为社会主义市场经济不可缺少的一部分。随着改革的的深化以及全球经济一体化的影响，家族企业周边环境发生了巨大的变化，“可以说我国家族企业面临一个机遇与挑战并存的生存环境。”一方面，目前国家的大环境总体上有利于家族企业的发展。稳定的社会环境，高速发展的国民经济，以及我国科学技术的发展，行业协会的壮大，都为家族企业的可持续发展提供了可能；另一方面，传统家族治理结构的弊端也日益凸显，制约了其发展。通过从内外二个角度分析，可以发现制约家族企业进一步发展的因素包括所有权不清晰，职业经理人制度不完善，董事会监事会虚设以及外部治理结构的不合理。家族企业必须对这些问题加以重视，突破原有管理模式的瓶颈，逐步向现代企业治理结构方向迈进。总之，家族企业有着巨大的发展潜力，但与此同时也面临着国内外残酷的市场竞争。企业家们必须坚持改革的精神，审时度势，抓住企业治理结构转变的时机，大胆变革，只有这样，才有可能实现家族企业的长久不衰。

参考文献

[1] 吴维辉.中国家族企业与职业经理人的信任研究[D].湘潭大学，2006：34.

[2] 蔡恩泽.权谋文化侵蚀企业肌体[J].华人时刊，2008（2）：62-66.

[3] 井辉.基于MAS的公司内部治理机制研究[D].河北工业大学，2008：58.

[4] 刘力钢.企业持续发展论[M].经济出版社，2001：105.

[5] 张方.企业发展战略的选择与分析[J].技术经济与管理研究，2007：136.

[6] 牛卫平.私营企业治理结构演进路径研究[J].中国经济，2006（8）：56.