邮政储蓄银行风险管理问题探讨
开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇邮政储蓄银行风险管理问题探讨范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！
摘 要：现阶段，我国邮政储蓄银行各项管理体系存在的问题，以达到邮政储蓄银行资本管理办法要求为目标，提出全面风险管理体系优化提升建议，旨在为邮政储蓄银行这样的邮政储蓄银行提升全面风险管理提供一套有效地改进方案，为提升国内农村邮政储蓄银行的风险管理水平进行有益的探索。
关键词：邮政储蓄银行；银行风险；风险管理
一、邮政储蓄银行风险管理存在的问题分析
（一）业务方面存在问题
在财务会计业务方面，针对邮政储蓄银行部分网点年度财务会计业务处理不规范，存在大额存取款业务无主管会计签字、错列会计科目、未保存会计辅导档案资料、库存超限额等现象，建议邮政储蓄银行责成财务会计部、审计部督导问题涉及单位进行整改，要求加强内部控制，严格执行财务会计制度，组织会出人员认真、深入地学习省联社《关于进一步加强内部管理的通知》，规范大额存取款业务操作、规范授权业务管理，严格执行“谁授权谁签字”的原则，由授权人在相关凭证上签字负责；根据营业机构业务规模重新核定了现金库存，进一步规范和加强现金库存管理，严格执行查库制度，切实降低风险。
（二）流动性存在风险存在问题
1、经营责任不明确。邮政储蓄银行风险管理的好坏取决于邮政储蓄银行是否将各种工作责任制落实到位。现阶段，国内多家邮政储蓄银行管理力度不足，经营责任不明确，以至于有效的信贷制度流于形式，其中由于经营责任不明确将引发一系列问题，如制度的高效性职能难以充分发挥，责任落实不到位，信贷倒逼现象突出等；2、风险管理意识薄弱。国内邮政储蓄银行长期受计划经济体制的影响，以致传统观念在经营者头脑中已根深蒂固，一时间根本无法接受新型的思想与模式，同时，邮政储蓄银行部分高层管理人员仅注重行政管理，轻视风险管理，更是缺乏有效的风险防范措施，以至于面对突发风险时不知所措。3、管理体制不健全。目前，国内邮政储蓄银行对下级行的计划管理呈现“规模与资金双向控制、层层分配指标”的状态，这种不健全的管理体制将带来诸多问题，如易滋长争贷的不正之风，易形成“两高一低”的状态等。
（三）柜台操作不规范
邮政储蓄银行经营理念呈现“重业务、轻内控”状态，邮政储蓄银行经营理念长期出现偏差，即投入大量的人力、物力及财力资源用于开展业务，对风险防范、基础管理的重视力度不足，致使邮政储蓄银行业务发展速度与风险控制能力失衡，不利于邮政储蓄银行持续稳定发展。
柜面业务管理人员行为不规范，关键内控环节失控严重。1、未严格按照相关制度规定查库。邮政储蓄银行营业室会计主管、主任及支行负责人未能够严格按照相关制度规定进行定期或不定期查库，以致柜面业务人员不规范行为难以及时发掘；2、业务检查走过场。尽管部分邮政储蓄银行定期或不定期组织检查，但始终未能够发现柜面业务人员不规范行为，究其原因在于邮政储蓄银行所开展的检查工作未突出关键风险点的防控，且检查不够深入、细致；3、未严格按照制度规定轮岗。根据相关制度规定，邮政储蓄银行重要岗位必须实行轮岗制，即要求一年最少轮一次岗，然而实际过程中多数邮政储蓄银行两年甚至数年未进行岗位轮换，如此给予柜面业务人员进行违规操作提供了可乘之机。
二、邮政储蓄银行风险管理存在的问题的对策
（一）风险管理框架的建设
一要强化质量和风险理念，丰富风险管理文化，引导员工正确处理质量与发展、风险管理与业务发展之间的关系，使风险控制和风险管理成为每一个员工的自觉行为。
二要建立信用评级体系，提升风险管理技术水平。信用评级包括客户评级和债项评级，是对客户与债项的信用风险状况进行科学的量化和评价，并对不同等级的客户评级和债项评级分别由不同的违约概率和损失概率来反映。它是实施现代化风险管理体系的起点与基础，在信贷决策（包括贷款审查）、贷款定价、授权管理、信贷额度设定、信贷质量监督和预警、信贷资产组合管理、管理信息报告、准备金拨备、经济资本分配和内部资本充足率计算等领域发挥直接作用。
三要建立完善的信用风险管理组织体系。首先完善信贷风险管理体制，包括在细分审贷部门，设置专门行业审贷室，逐步实现按行业审贷；对小额信贷各品种逐步实行派驻审贷官制度，完善风控体系的岗位设置；在单笔业务管理的基础上逐步建立信贷组合管理层面。
（二）加强柜台操作风险管理
通过实现前后台业务分离既有助于控制邮政储蓄银行柜面业务操作风险，又对提高柜面服务质量与服务效率极具现实意义。总结来说，前后台业务分离目标主要体现在四方面，包括提高柜面业务风险控制能力、提高柜面服务效率、降低运营成本及规范邮政储蓄银行战略转型服务，具体内容如下：
首先，提高柜面业务风险控制能力。为构建完善的以系统控制与流程控制为主、管理控制为辅的三位一体操作风险控制体系提供了有力依据，如此以来既有利于规范邮政储蓄银行风险管理行为，又能够起到提高柜面整体操作风险防控能力的积极效应。
其次，提高柜面服务效率。要求邮政储蓄银行始终坚持“以客户为中心”服务理念的指导，依托流水作业、自动作业的后台集约化处理平台以达到简化客户业务办理环节与提高业务处理效率的预期目标。此外，前后台业务分离项目的实施还较大程度上缓解了邮政储蓄银行前台工作压力，促使邮政储蓄银行前台业务人员能够抽调更多的时间、精力用于产品营销与服务客户，从而不断提高邮政储蓄银行前台专业化服务水平。
最后，降低运营成本。实践表明，前后台业务分离项目的实施不仅促进了业务资源共享、同质环节整合，而且还提高了业务处理专业化、精细化水平，对降低邮政储蓄银行运营成本具有至关重要的现实意义。
（三）完善流动性风险管理
完善流动性风险应从组织结构变化与执行两个方面完善邮政储蓄银行流动性风险管理体系。从组织结构变化层面看，邮政储蓄银行风险管理部门以增强流动性风险管理水平为目标，进一步应优化风险管理组织结构。同时，增强邮政储蓄银行各级管理人员风险管理意识，使其充分认识到流动性风险管理的重要性与必要性，激发其管理积极性、责任感；从执行层面看，邮政储蓄银行风险管理部门在进行风险管理时，应明确各部门的职责权限，做好对各部门执行各项工作时的全过程实时监控，及时发现问题，及时分析问题，及时解决问题，将各项风险降低到最小限度。其次，邮政储蓄银行应构建健全的风险管理机制，将其贯穿于邮政储蓄银行经营管理全过程，并且需将风险管理职责落实到位，为风险管理体系高效有序运行提供驱动力；最后，邮政储蓄银行应投入大量的人力、财力及物力资源，用于加强流动性风险管理的文化建设，实行事前预测、事中控制，事后监督的运作模式。
（作者单位：中国邮政储蓄银行股份有限公司枣庄市分行）
参考文献：
[1] 杨智.浅谈利率市场化条件下商业银行的发展策略[J].消费电子.
[2] 吴 琼.利率市场化、重组效应与城市商业银行的经营绩效[J].西部论坛.2016（02）
[3] 张娟.商业银行盈利能力的影响因素――基于我国上市银行数据分析[J].江西理工大学学报.2016（06）
[4] 张惠玲，郭晋，陈建勇.美国银行内部风险导向审计的经验及启示[J].西南金融.2016（09）
[5] 孙斐斐.基于供应链视角下的商业银行风险管理策略分析[J].中国商论.2016（20）
[6] 谭政勋，李丽芳.中国商业银行的风险承担与效率――货币政策视角[J].金融研究.2016（06）