营销财务个人工作总结范文精选

【摘要】近年来，我国财产保险行业发展势头十分迅猛，保费金额逐年递增，但是，就我国财保现状而言，仍有许多营销问题制约着财保行业的快速发展，本文作者结合自身工作经验，对我国财保营销存在的问题进行了分析，并提出了具体的对策。

【关键词】财保营销 对策分析

虽然保险属于商品范畴，但是在保险营销过程中，其产品出售形式与一般商品存在本质性差异，营销保险时，推销人员必须更加主动，应结合保险商品的营销特点，以企业实际情况为营销准则，结合市场需求及保险行业的变化规律，采用合理的营销策略营销保险。近年来，我国财产保险行业发展势头十分迅猛，保费金额逐年递增，但是，就我国财保现状而言，仍有许多营销问题制约着财保行业的快速发展，接下来，笔者结合自身工作经验，总结我国财保营销工作的问题。

一、我国财保营销问题研究

（一）我国财保营销体系尚不完善

我国财保营销体系与寿险营销体系相比，仍有较大差距。回顾我国财保营销模式，20世纪末期，我国财保企业大多采用非多元化营销体系，财保企业通过培养营销团队销售保险，企业业务员可以选择自行发展业务链，也可以选择中介模式发展业务链。直到21世纪，我国财保企业才初步向多元化营销体系转变，并在漫长的整合过程中形成了个人直销、营销与中介营销相结合的营销模式，由于我国财保企业的多元化营销模式起步较晚，导致我国财保营销体系较为落后。

（二）我国财保营销团队的整体素质过低

我国财保企业将业务员等同于业务，因这种管理模式的影响，使得财保企业总是大量招聘非相关行业的业务员，业务员在面试成功后并不能得到企业给予的经济补偿，这种招聘模式虽然降低了企业运营成本，但是却很难保证企业营销专员的个人素质，从而也就无法保障财保营销团队的整体素质。许多财保企业连最基本的营销主管岗位和营销专员培训岗都没有设立，致使新入职员工得不到系统培训与有效管控，使得业务员在开展具体工作时捉襟见肘，因业务员不能熟练掌握营销技巧，从而很难将商品销售出去，久而久之，业务员就会丧失继续工作的信心，最终离职。还有的业务员个人素养不高，在营销过程中一味诋毁竞争对手，致使行业规制全无，严重影响了我国财保营销市场的秩序。

摘要：从市场营销与财务的辩证关系入手，基于营销工作的视角，对市场营销工作中所需要的财务知识进行了详细的分析与探讨，在此基础上，对市场营销专业学生所需财务知识进行了系统化，形成了市场营销专业学生的财务知识体系，对市场营销专业学生的教学提供借鉴和参考。

关键词：市场营销财务知识营销工作

一、前言

营销和财务是企业的两大不同的职能部门，不论从部门还是从职业来看，两者的区别不言而喻，但它们的之间的联系确是相当紧密的，首先，两者相互依赖、相互影响，主要表现为：

1、营销计划和预算是企业财务活动的基础，而营销计划和预算又必须以货币的形式表达出来以符合财务管理的要求；

2、市场营销中的销售广告费用、营业费用以及存货成本的支出都必须受到财务管理的控制，而财务管理必须对市场营销活动中的收入和费用进行控制才能达到企业利润最大化的目的；

3、营销活动中会产生一些应收账款，而这些应收账款的信用政策、信用条件以及收账政策对财务管理活动有很大的影响，同时只有通过财务管理对应收账款的有效管理才能使营销活动的成果变为企业的利润。

总之，成功的营销必须有财务的支持，而财务管理又必须以营销为基础，二者互相依赖互相影响。其次，两者又相互制约、相互转化，主要表现为：如果没有有效的财务管理，那么企业就没有足够的资金，市场营销计划也就成了空谈；相反，如果没有好的营销计划，企业商品的销量就上不去，那么就没有资金的流入，财务管理活动就会出现问题，可见二者彼此制约。又因为营销中有财务，财务中有营销，那么有些活动既是营销问题又是财务问题，这样的问题可以在这两个部门互相转化以便得到更好的解决。

本文界定的新生代公司，是指近几年以高科技产品开发为主导，以专利技术所有人为主要发起人的知识密集型企业。这些公司往往以个人或私有资本为基础，运用风险投资，产品科技含量高，公司成长速度快，近似裂变繁衍。

据笔者对武汉东湖高新技术开发区和武汉沌口新技术开发区内近五十家新生代公司的调查表明，他们均认为公司发展应急需解决的难题之一是财务管理问题，同时他们对公司财务管理的基本要求也惊人地相似。

一、财务管理模式通俗易伍。新生代公司对财务管理的首要要求不是系统性，而是通俗性。这实际上表明了整个社会经济发展对财务管理理论和实践发展趋势的基本要求。公司的财务管理制度最终要靠全员去遵照执行。因此，如何将公司的财务管理规范化和通俗化，是公司财务管理要解决的首要课题。

二、财务管理的内容重点突出。公司高层管理者所重点关注的是影响公司日常生产经营周转的关键性财务问题。就财务管理而言，是市场和资金。因此，新生代公司的日常会计核算和财务管理应向这两个重心倾斜，根据本公司的实际情况，理出与市场和资金相关的重要指标，随时提供相关财务信息，以供公司经营决策使用。如何根据公司的个性特征，设计出能反映本公司市场和资金状况的直观性指标，是公司财务管理模式设计应满足的基本要求。

三、财务信息应及时、相关。公司对财务信息及时性的要求，是以财务信息与公司决策的相关性为前提的。及时性的含义，不局限于会计月报和年报的及时完成，而是拓展到每个工作日结束时的财务状况，如当日销售情况、货币回笼、货币资金结存等重要财务信息，因为这些财务信息直接影响公司管理层对下个工作日的整体工作安排和管理重心调整。公司财务部门必须充分利用电脑等现代化工具，在通用财务会计软件的基础上，根据本公司的财务管理要求，增添一些辅助财务管理系统，满足本公司财务管理相关性和及时性的要求。

四、日常财务管理手续简洁完备。新生代公司特别强调办事的效率，因此，公司财务管理应做到外圆内方，手续简便，而又不致财务状况失控，便公司财务管理既能适应日趋激烈的市场竞争环境，又能满足规范、高效的内部财务管理要求，保证重大财务事项控制从严，日常财务核算从简，做到控而不死，简而不乱。

新生代公司财务管理与传统企业财务管理要求的重心不同，其财务管理模式的设计也应随之变化，在设计时以市场和资金为主线，以规范、简洁为标准，满足对财务信息及时性和相关性的要求，做到管理程序和专业内容通俗易懂。

一、财务管理框架设计。新生代公司财务管理框架设计的总体原则是，日常会计核算繁简结合，财务管理层次分明，经济责任分级对口，市场和资金重点突出。辅之以必要的内部监控手段，充分利用电脑等工具。

一、财务管理与市场营销的联系

（一）目标的一致性

尽管两个部门在各自的工作中都各有各的侧重点，在完成自身的工作时可能也会出现一些冲突，但无论是市场营销还是其中的财务管理部门都是一个企业的两个部门，最终都是为提高企业的经济效益及企业的全面发展而服务的，因此，企业的发展和实现利益最大化是每个企业的各部门的最终目标。

（二）两者既相互依赖又相互影响

首先，企业的任何一项财务管理活动都是以营销计划和预算为基础的，而营销环节在前期的营销计划和预算都是以货币的形式反映才能符合财务管理的要求。其次，市场营销环节中会最常发生一些应收账款，与应收账款相关的信用政策、信用条件和收账政策这些是依赖于财务管理人员对应收账款进行分析并制定可行的计划，通过财务管理人员对应收账款的有效管理才能使市场营销环节的成果最终真正转变为企业的利润；最后，市场营销环节的各项费用及支出，例如：存货成本、销售广告费用和营业费用，都会受到财务管理的控制。财务管理部门应当对营销活动中的各项收入和支出进行有效控制才可以达到企业利润最大的目的。所以说财务管理必须以市场营销为基础，而成功的市场营销又必须有财务管理的支持，两者之间互相依赖又互相影响。

（三）营销与财务是相互制约和相互转化的关系

我们已经了解财务管理与市场营销是相互影响又相互依赖的，在依赖的同时两者必然存在制约性，这样才能使两项活动有条不紊的进行。一方面，如果营销计划没有做到位，会严重影响企业产品的销售额，这样没有了资金的流入，在进行财务管理活动时尤其是现金流方面会出现各种的问题；另一方面，如果在市场营销环节没有进行有效的财务管理，资金方面必然会出现很多问题，没有资金的保证，营销的各项计划必然无法实施，所以两者间是彼此制约的。在营销环节中，两项活动是分不开的，财务中渗透着营销，营销中又必然有财务，很多工作既是营销管理问题又是财务管理的问题，工作便由这两个部门的人员互相转化而得到完整的解决。

二、加强财务管理在市场营销环节中的运用

营销与财务管理系统数据集成是国家电网公司建设“SG186”工程的一项具体内容，在行业内被简称为“营财接口”，旨在提高财务管控能力，加快构建集中、统一、精益、高效的财务集约化管理体系。该系统在盘锦公司成功上线运行，标志着辽宁省公司“营财接口”系统建设工作取得了一个重要的阶段性胜利。作为试点单位，有义务对系统实施的情况进行总结和剖析，为下一步进行系统的全面推广工作提供参考。

一、 阻碍“营财接口”实施的因素分析

长时间和大量的实施实践活动结果表明，部分单位在试点阶段的工作开展不顺畅，主要问题存在于以下几个方面：

一是单纯地将“营财接口”工作视为一个软件的实施，忽略了系统运行所依赖的管理环境，管理流程和管理基础达不到系统上线要求。

二是没有从提升综合管理水平的角度去看待“营财接口”工作，“管与被管”的意识导致接口工作所涉及的营销和财务两个业务部门互相抵触，不愿意对方介入自己的业务。

三是营销和财务两个系统长期按照各自的规则实施管理，互相不熟悉业务，短时间内较难达到业务统一和融合。

四是主要实施者多为财务部或电费管理中心会计人员，在处理跨部门业务和管理层面问题时，或经验不足，或缺乏力度，导致工作推进艰难。

五是领导重视和落实不够，没有及时将省公司会议精神和要求传达到具体工作人员；主要工作部门缺乏大局意识和主动承担的意识，将过多的精力用于各部门工作职责的辨析上，没有形成合力。

内容摘要：选择“企业价值最大化”作为财务管理总体目标符合全体利益相关者的利益，具全面性和合理性。而企业价值难以衡量，使企业价值最大化目标与财务管理实践之间出现断层。“财务中心论”和“营销中心论”都无法主导并带动企业全面科学管理，以“财务管理与营销管理的协调化”作为企业财务管理的执行目标是对财务管理总体目标的具体化，可以促进财务管理目标与财务管理实践的结合。财务管理与营销管理的协调是可能的和必要的。

关键词：财务管理目标 执行目标 营销管理 协调

对财务管理目标的思考

所谓财务管理总体目标就是在对财务管理目标的多元性和多层次特点进行讨论时所说的全局性、主导性目标。它在整个财务管理目标体系中居于非常重要的地位，指明了整个财务管理工作应努力的方向。理论界对财务管理总体目标的选择向来众说纷纭、各执己见。基于公司治理的共同至上逻辑，选择“企业价值最大化”作为财务管理总体目标符合全体利益相关者的利益，更具全面性和合理性。企业价值是指企业的市场价值，它是社会公众对企业总体的社会评价。该评价的依据不是企业资产的账面价值，也不是企业已实现的利润水平，而是企业未来的获利能力和未来所创造现金流量的潜力。

衡量企业价值的方法较多，常用的有三种：

现金流量法。根据企业未来现金流量的现值来衡量企业价值，未来现金流量的现值越大，企业价值就越大。

其中 V 代表企业价值；t 代表取得报酬的具体时间；FCF 代表第 t 年的企业报酬，通常用自由现金流量来表示；i 代表与风险相适应的贴现率，可以用加权平均资金成本率代替；n 代表取得报酬的持续时间，在持续经营假设的前提下，n为无穷大。折现现金流量模型中的自由现金流量和贴现率都是估计数，它们在很大程度上量化了理财者对企业风险、盈利及增长、成本等因素的考虑，而这种量化的精确度是无从验证的。故采用此种方法确定的企业价值从某种意义上来说是一个主观的数字。

资产评估法。资产评估能对企业资产作出较准确的估价，但对资产以外的其他项目和其他影响企业价值的因素的考虑明显不足。另外，不是所有企业都要经常（每月或每年）进行资产评估，通常只有当企业发生经营方式变更、产权变更（如联营、兼并）时才需要采用资产评估的方法来确定企业价值；而且，在不同的评估标准和评估方式下会得到不同的估价。因此，利用资产评估的方法确定企业价值在实践操作过程中也有很大的难度。

一、引言

建国以来，财产保险营销体制的发展主要经过两个阶段:一是从建国至世纪末，财险公司主要采用“一元化销售体制”。其特点是，财险公司依靠自身所属业务团队销售保险产品，业务人员既直接开展业务，也通过中介渠道（主要是保险兼业机构）开展业务；二是从世纪末到现在，财险营销体制向多元化方向发展，逐渐形成以直销、个人营销、兼业、专业中介、专属等多种方式并存的营销体系。其特点是新型销售渠道的重要性逐渐上升，传统的直销方式受到挑战。国际保险业发展的经验表明，当保险业发展到一定水平时，营销体制健全与否将直接决定保险业的规模大小。相对寿险营销制度来说，财险营销体制正处于一个探索和逐渐完善阶段，远不如寿险营销制度成熟，尚有许多值得探讨的问题。

二、财险营销手段改革的必要性

（一）保险业市场化的直接推动二十一世纪以前，国内财产保险领域保险主体较少，人保、平安、太平洋三足鼎立，占据国内财险市场绝大多数份额，且一直是以法人团体业务为主要业务对象，法人业务占各家财险业务总收入的%以上。也正是这种业务格局促使各家财险公司形成了以直销模式为主的营销体制。我国加入后，保险业市场化步伐逐步加快，外国保险公司的大举进入，财险市场主体日益增加，目前已达家，包括家外资财险公司，从而促使市场形势发生了根本性变化。市场化的影响主要体现在两个方面:一是导致市场竞争加剧，原有财险企业垄断经营的优势逐渐减弱，市场份额下降，加上部分财险公司实施产权改革和上市，较之以往更加强化了效益指标考核，不得不寻求包括创新营销体制在内的改革以自强图新;二是导致传统的营销模式不再适应市场发展的要求。一般来说，市场营销包括四个要素，即产品、价格、促销、渠道。传统的财险市场营销模式注重前三者，忽视销售渠道，主要在于前三种策略能直接给财险公司带来市场份额。

（二）消费者的需求日益多样化传统的法人团体业务较为单一，直销人员面临的经办客户也很有限，因此不需要广泛的销售渠道。随着我国经济持续快速发展，居民收入和生活水平不断提高，非公有制经济发展迅速，导致财险需求日益多样化。从财险业务发展的趋势来看，以个人为主体的分散性业务将日益成为财险公司主要的利润增长点。这种分散性业务具有以下特点：标的分散；每均保费较低；以短期险为主；产品复杂性低；个性化需求较高；消费者对保险产品的需求明确化多样化。分散性业务的这些特点，要求财险公司提供配套的营销体制，而财险多年来单一的直销方式，已不能适应这些要求。传统的直销制度采用员工制，销售人员的工资、福利、管理费用对于保险公司来说是一笔固定的巨大支出;同时，由于销售人员的薪酬不能与业绩直接挂钩，吃大锅饭现象在所难免。因此，变革原有的单一销售模式已是势在必行。

三、财险营销体制改革的现实选择

财险营销体制的构建受市场、经营水平、消费习惯、保险意识和观念、监管政策等多种因素制约，因此在进行营销体制改革时必须因地制宜，权衡各种营销模式的利弊，与公司自身的发展战略紧密结合起来综合考虑。目前，财险公司营销体制创新可考虑的策略主要有以下几种：

（一）分流直销队伍，提高经营效率传统的直销模式诟病较多，总的趋势是，直销队伍将逐渐压缩并让位于新型销售渠道。但在其他销售渠道尚不能充当财险销售的主力军时，直销仍不失为一种现实选择。直销队伍改革的总体原则是“精兵作战、提高产能”。可结合公司整体的营销体制改革战略对直销人员进行分流，保留一批产能高、素质好的业务员继续从事直销业务，重点销售一些保险条款技术性较强、保险金额较大的产品，将其他人划入营销服务部门或专属公司，通过加强业务培训和职业道德教育，引进能上能下的激励淘汰机制，提高销售队伍的整体素质。

[摘 要]文章分析了电网企业电费管理的现状，指出了电网企业电费管理工作中出现的问题，提出了营销一体化的技术支持，同时提到了电网企业对电费管理营财一体化建设的建议，另外还阐述了电费管理营财一体化的优势。

[关键词]电费管理；营财一体化；SG186营销系统；财务管控系统

中图分类号：F426.61 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）13-0129-01

0 前言

电网企业在实际收取电费和营销时，存在诸多方面的问题，应该结合实际问题，对电费资金进行加强管理，使电费缴纳系统更加完善，对国家颁布的电价政策采取严格执行的态度。

1 电网企业电费管理的现状

现阶段，电网公司使用的是SG186 营销系统来进行电费管理的，而应收、实收电费的总账核算以及计提电费税金等则是由财务部负责的，营销系统和财务部门各司其职，两个系统间的资源也是各自独立的，由于电费数据在两个部门之间的传递是分别进行的，因而容易出现时间上的错节和数据的不一致、业务得不到同步处理以及无法实现有效监控账户等问题。

2 电网企业电费管理过程中出现的问题

摘要：当前，我公司电费管理和财务管理工作都存在着一些问题和不足，由于财务系统与营销系统分属两个不同的信息系统，集成不高，存在信息孤岛，使财务对营销的监管手段落后，造成营业收费游离于财务监管之外，财务人员只能简单的依据银行回单或缴款凭证来确认相关收入，对营销系统内的业务情况不清楚，不能对电费管理过程中出现的问题进行追踪，查找原因，影响了营销账务信息的及时性以及公司的正常发展。加强电费管理与财务管理的融合和协作，对于完善公司管理，降低公司电费回收风险，促进公司高效稳定发展有着重要的意义。

关键词：SGI86；营销系统；账务管理

引言

当今时代是信息化时代，信息化建设是国家电网公司工作的重要组成部分，为建设“一强三优”现代公司，完成公司“两个转变”的宏伟目标，国家电网公司于2006年提出了在全公司系统实施信息化“SGI86”工程，为落实国家电网公司SGI86工程建设，加强企业核心资源人、财、物的集约化管理，深化公司发展方式转变的要求，我公司2007年开始进行SGI86营销系统建设，经过多年的建设，已能较好地支撑营销业务的开展，但由于银行在途资金的时差、营销业务系统“实收”与财务“实收”的定义不一致，营销部门和财务部门的电费帐务总是不能一致，月结月清难以实现。本文从我公司电费管理和财务管理的现状出发，分析了我公司在电费管理和财务管理中存在的问题，并在此基础上，提出了解决对策和建议，以期能对企业各项管理起到一定的作用。

一、公司电费管理和财务管理现状

当前，我公司财务管理部门与营销部门在电费管理中普遍存在脱节的现象，特别是在销售电量、销售电费和销售电价，已收回电费和未收回电费等账务数据上反映尤为突出。

1.财务部门与营销部门之间信息传递实时性不强

退费、未达账管理过程未实现全过程的系统管理。通常在进行电力企业销售管理中，应当依据营销部门所提供的月报数据进行相应的财务管理工作，营销系统只记录了退费原因及结果，而退费财务审批、退费时间、退费方式等均未实现系统管理，只由人工负责跟踪处理。电费收入账户的对账过程在财务系统中处理，发现企业未达账或银行未达账，由财务部门口头通知营销部门处理。而财务部门账单上所显示的销售电量和电费数据往往不够全面，财务人员只能简单的依据银行回单或缴款凭证来确认相关收入，对营销系统内的业务情况不清楚，造成营业收费业务资金缺乏有效管理，不能正确反应企业的实际销售情况，

【摘要】 财务管理和市场营销是现代企业共同实现组织目标的两大支柱。但在大部分企业实践中,由于营销与财务决策机制不同,各个部门均是从自身出发选择最优战略,忽略了给对方造成的影响和结果。本文首先阐述了财务与营销的定义,接着介绍了财务与营销的结合面,对比分析了财务与营销的共性与冲突,最后对如何更好地解决财务与营销关系的协调问题提出了几点建议。

【关键词】 财务管理;市场营销;现金流量;营销与财务

一、财务与营销的定义

财务就是财务管理,它是资金的筹集、投放和分配的管理工作。财务管理的对象是现金(或资金)的循环和周转,主要内容是筹集、投放和股利分配。关于财务管理的目标,有以下三种观点:1.利润最大化;2.股东财富最大化;3.企业价值最大化。

营销就是市场营销,主要研究企业如何适应顾客的需求来组织整体营销活动,拓展销路,以达到企业的目的。传统营销的目标是销售量、销售收入、市场份额等。

二、财务与营销的结合面

图1描述了财务与营销结合面的结构,从股东收益开始,通过几个实际经营层面分析,回到每个管理决策领域。在实际操作中,股东的全部收益是由股票价格上涨、股息增加、经济现金流这三个标准的经营绩效结合而成,但是一般情况下不可能同时实现三者最大化。管理的任务就是确定股票价格、股息、现金流增长的“最佳组合”,这一组合将会使企业在同行业中保持较高水平和更高的利润(增加销售收入,但减少股息,最终将会带来较高水平的盈利,从而使股票价格和现金流都得以增长)。

财务与营销结合面的重要驱动因素是盈利率、现金流、生产率和增长。盈利率是销售额和创造收益的成本之间关系的函数;现金流不仅包括销售活动中产生的收款,而且包括各项现金流出,是现金流入与现金流出的差额;生产率反映企业各项活动消耗资源的情况,是股东的另一个预期,企业对资源的利用应该是高效率的;增长是保证盈利率、现金流、生产率绩效的不可或缺的组成部分――如果没有增长率,前三者的绩效不可能达到令人满意的水平。