浅谈现阶段商业银行的非利息收入风险

开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇浅谈现阶段商业银行的非利息收入风险范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！

摘要：当前，我国经济的迅猛发展且外资银行的不断进入，银行经营环境发生剧烈变化，商业银行非利息业务正在成为中国银行业在新形势下发展的重点和新的经济增长点，在政府重视、银行业积极参与的良好环境下，我国商业银行非利息业务得到了一定程度的发展，但是在是非利息业务风险防范上与发达国家的发展要求相去甚远。因此，如何有效地对非利息业务的风险提出防范措施是我国商业银行业在实施股份制改造过程中急亟解决的一项重要研究课题和一个不回避的现实问题。

关键词：商业银行 非利息业务 风险管理

一、商业银行非利息收入

非利息收入指商业银行除利差收入之外的营业收入，主要是非利息业务收入和咨询、投资等活动产生的收入，不同商业银行的收入构成都有所不同。非利息业务收入是现代商业银行经营利润的主要来源，据有关资料记载，国外商业银行的非利息业务收入份额已达到其利润总额的以上。就中国的银行目前收入结构来看，非利息收入仍占主营收入20%左右。因为利息收入受利率变动和经济周期影响很大，具有不稳定的周期性特征，而且坏账风险较大。因此近些年来，国内银行开始加大对非利息收入业务的投入，这块业务相对稳定，安全，且利润率通常更高。

二、当前商业银行非利息业务现状及风险

（一）当前商业银行非利息业务现状

1、发展迅速但占比不高

这在与美国银行的对比中就能看出来，不仅非利息收入占营业收入的比重少，而且非利息收入里面除了手续费和佣金收入其他几乎接近于零。非利息收入从概念上可以分为加工业务、咨询业务和交易业务，而我国银行目前的状态是加工业务收入几乎占据了整个非利息收入。

2、项目繁多但品种单一

中国银行业服务项目共计1076项，其中收费项目850项，可谓项目繁多。同时商业银行开办的非利息业务品种结构极其不合理，占非利息业务主流的仍是结算类和以争取存款为主要目标的代收代付类。尽管各行也推出了保函类、承诺类、托管类等业务品种，但总体而言智能型、创新型、高附加值的新型产品不多。

3、信贷主导而服务甚少

在金融环境偏紧、社会信贷需求高速成长的今天，商业银行围绕信贷资源稀缺，通过信贷资产创造非利息业务收入，依靠贷款衍生收取的贷款承诺、财务顾问、资金监管等收入占据着非利息业务收入的绝大部分，这一点在基层商业银行表现尤为明显，可是却没有为企业提供实质性的金融服务，其实质是将银行的利息收入“转化”成非利息业务收入。

（二）当前银行非利息收入面临的风险

非利息收入不同于利息收入，会受到利率波动的强烈影响，产生利率风险，但它并非绝对安全的，同样存在着种种风险，主要包括以下五种：

市场风险是指由市场供求导致的风险，由于需求者市场观念不断增强，由此带来的市场变动不断增强，市场风险不断增大。

信用风险，由客户的信用风险和银行的信用风险两方面组成。客户信用风险是指由于客户不守信用导致的风险。银行风险表现为银行为达到某种目的过分承诺造成的风险。

管理风险是指管理人员管理疏漏或银行内部人员职业道德缺乏所引发的风险。

投资风险是指商业银行投资动产或不动产时，由于市场价格的变动而蒙受损失的可能性。

流动性风险指由于某种原因造成银行没有足够的现金清偿能力和保证客户提取存款的能力。

三、规避非利息业务风险，促进非利息业务发展的相关建议

（一）健全商业银行非利息业务风险内控机制

完善中间业务规章制度和操作规程。商业银行要完善非利息业务规章制度和操作流程，从基本制度上保证非利息业务经营活动的安全性。严格按照操作程序办理各类非利息业务，稽核审计部门根据操作规范进行检查、监督。

（二）夯实客户基础，优化结构提升贡献度

客户是源，有了客户，才有各种各样的需求，各种营销才有基础。目前各商业银行非利息业务差距很大程度上输在客户群体上，没有客户，你为别人服务的机会都没有，商业银行要通过合理的客户选择和营销策略，满足客户多种多样的需求来全力拓展客户。加大对公账户尤其是基本存款账户的营销，加大以工资为龙头的个人客户群体拓展，并以各项业务为载体来促进非利息业务的协同发展。

（三）经营多元化，适应金融脱媒的变化

在遭遇到挑战的同时，金融脱媒也给商业银行非利息业务转型带来历史性的重大机遇。唯有走在变化之前，从变化中寻找发展契机：一是大力发展投资银行业务：包括理财产品在内的投行业务是前瞻性业务，随着市场环境、监管政策的变化顺势而为，持续创新，把投行业务做成非利息业务收入中的最大蛋糕，同时它还是改善经营、满足优质客户需求的重要业务。商业银行应大力发展股权投资类、并购融资类、资产支持型等新型理财产品，拓展产业基金、并购重组、IPO、私募融资顾问等新型财务顾问业务空间，为进一步提高其新型业务收入的占比；二是实现金融资源综合运用：在分业经营的背景下，各上市银行纷纷通过金融控股争取进入保险、投行、信托、融资租赁等领域，积极拓展其在银行以外的金融服务方面业务，实现金融资源的综合运用。银行可以通过综合经营，依托保险、信托、金融租赁等业务进行资本集约型发展，扩大资本充足率的分子来破解银行发展痼疾。目前来看，部分上市银行金融控股集团已经俨然成型，全能化经营的尝试也使得银行在未来金融业务竞争中保持主体地位。

（四）加快人才培养，紧跟时代需要

非利息业务涉及专业领域广，集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体，其发展需要熟悉银行业务及计算机、法律、国际金融、投资、证券、保险等专业知识的复合型人才。而目前我国商业银行中这样高素质的复合型人才极其匮乏，商业银行应大力引进和培育非利息业务人才，建立人才引进、选拔、培训机制，提高从业人员综合素质，才能为非利息业务长远发展提供坚实的人力资源保障，转型战略才能真正落实。

参考文献：

[1]刘省非.中国股改大型商业银行中间业务发展问题与对策[N].中国经济时报，2009；第1期

[2]王勇，张艳，童菲.我国商业银行非利息业务困境与对策[J].金融研究，2006；10

[3]赫国胜.我国商业银行非利息收入业务创新的对策[J].中国金融，2007；1