应用技术研究与开发专项资金绩效评价体系研究

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【摘 要】 开展应用技术研究与开发专项资金绩效评价是加强应用技术研究与开发专项资金管理的重要举措。文章首先综合运用德尔菲法、文献调研法和层次分析法对应用技术研究与开发专项资金绩效评价指标体系及权重进行了研究，构建了由管理绩效和结果绩效2个一级指标、项目立项等7个二级指标和立项依据等20个主要观测点组成的三级综合评价指标体系，并确定了各级指标的权重，在此基础上构建了基于模糊综合评判法的综合评价体系，最后以某市2009年应用技术研究与开发专项资金为评价对象，对已构建的综合评价体系的有效性和可操作性进行了验证研究。

【关键词】 应用技术研究与开发专项资金； 绩效评价； 模糊综合评判法

应用技术研究与开发专项资金是为了支持科技创新与发展，加强科技与经济的结合，促进地区经济和社会可持续发展而设立的财政专项资金，主要用于科技攻关、科技创新与产业化条件环境建设等。开展绩效评价是及时发现和纠正应用技术研究与开发专项资金在项目立项、资金使用、产出及效果方面存在的问题，加强专项资金管理的重要举措。

一、应用技术研究与开发专项资金绩效评价指标体系及权重的确定

（一）指标体系确定的原则

为了确保应用技术研究与开发专项资金绩效评价的系统性和有效性，在建立应用技术研究与开发专项资金绩效评价指标体系时，应遵循以下基本原则：

1.相关性原则

评价指标体系是为客观、公正地评价应用技术研究与开发专项资金绩效服务的，构成指标体系的每一个指标应与评价目标相关联，具有从某一方面反映评价目标的特性。

2.全面性原则

指标体系应综合反映应用技术研究与开发专项资金的整体绩效，指标的选择应体现从不同的角度和不同的方面对应用技术研究与开发专项资金绩效进行综合评价的要求，评价指标要全面，确保所建立的评价指标体系在内容效度上符合要求。

3.经济性原则

基于成本效益的考虑，评价指标的遴选并不是越多越好，应基于评价目标，根据评价指标在整个评价中的地位和作用，将那些重要的、有代表性的、最能反映评价目标要求的指标纳入指标体系中。

4.可操作性原则

评价指标的遴选立足于我国大多数地区应用技术研究与开发专项资金使用和管理的现状，确保评价活动能够获得必要的基础资料和数据，简便易行，并且有公认或权威的评价标准可供比较甄别，确保具有可操作性。

5.定性指标与定量指标相结合的原则

应用技术研究与开发专项资金使用绩效的高低同时受多种因素的影响，在构建评价指标体系时，对于可定量描述的因素，则选择适当的定量指标；对于不能定量描述，或定量描述成本太高的因素，则选择适当的定性指标，按照定性指标与定量指标相结合的原则构建评价指标体系。

（二）应用技术研究与开发专项资金绩效评价指标体系及权重的确定

根据上述建立应用技术研究与开发专项资金绩效评价指标的基本原则，笔者综合运用德尔菲法和文献调研法，兼顾项目单位受托责任和内部改进两种评估目的，确定了由2个一级指标、7个二级指标和20个主要观测点组成的三级综合评价指标体系，并运用层次分析法确定了各级指标的权重。评价指标体系及权重详见表1所示。

二、基于模糊综合评判法的应用技术研究与开发专项资金绩效综合评价体系的构建

应用技术研究与开发专项资金的使用是一个多投入、多产出的复杂过程，其资金使用绩效具有间接性和滞后性，很难直接计量，且投入与产出之间的对应关系具有明显的模糊性，这些特性决定了应用技术研究与开发专项资金使用绩效评价具有综合性和模糊性的特征。基于此，笔者采用模糊综合评判法构建应用技术研究与开发专项资金绩效综合评价体系。评价模型设计如下：

（一）确定因素集

根据评价指标的递阶层次结构，将应用技术研究与开发专项资金使用绩效评价指标根据其内在联系划分为三个层级的因素集，分别用Bi、Cij、Dijk表示，其中i、j、k分别表示一级指标、二级指标和主要观测点的序数。

第一层级因素集：A=｛B1，B2｝；

第二层级因素集：Bi=｛Ci1，Ci2，…，Cij｝，i=1，2；j=1，2，…，m；

第三层级因素集：Cij=｛Dij1，Dij2，…，Dijk｝，i=1，2；j=1，2，…，m；k=1，2，…，n。

（二）确定评语集

评语集表示应用技术研究与开发专项资金使用绩效的优劣程度，用V=｛优，良，中，低，差｝表示。为了反映计分的结果，设分数集F=｛F1，F2，F3，F4，F5｝T，按等差打分法，以100分为满分，F1、F2、F3、F4、F5对应值分别为100、80、60、40和20分，即F=｛100，80，60，40，20｝T。综合评分80（含）～100分为优、60（含）～80分为良、40（含）～60分为中、20（含）～40分为低、20分以下为差。

（三）确定模糊关系矩阵，进行综合评判

由于影响应用技术研究与开发专项资金使用绩效的因素较多，评价采用三级综合评判模型。

1.一级模糊综合评判

对于C11，从D到C的模糊关系可用模糊关系矩阵R11表示。

其中，r11ks为主要观测点D11k在第s个评价等级上的隶属度。

根据已经确定的D111、D112的权重，即W11=（q111，q112），采用算子M1（・，）计算求出从D11k到C11的模糊变换L11。

L11=W11R11=（b111，b112，b113，b114，b115）

同理，可得到C12、C13、C14、C15从D到C的模糊变换L12、L13、L14、L15。

L12=（b121， b122， b123， b124， b125）

L13=（b131， b132， b133， b134， b135）

L14=（b141， b142， b143， b144， b145）

L15=（b151， b152， b153， b154， b155）

同理，可得到C21、C22从D到C的模糊变换L21、L22。

L21=（b211， b212， b213， b214， b215）

L22=（b221， b222， b223， b224， b225）

2.二级模糊综合评判

以B1为元素，用L11、L12、L13、L14、L15，采用算子M1（・，）构造从C到B的模糊变换L1如下：

其中：W1={q11，q12，q13，q14，q15}，q11，q12，q13，q14，q15分别为C11，C12，C13，C14，C15的权重。

同理，可得到B2从C到B的模糊变换L2，

L2=（b21，b22，b23，b24，b25）

3.三级模糊综合评判

以A为元素，用L1、L2采用算子M1（・，）构造从B到A的模糊变换L。

其中：W={q1，q2}，q1，q2分别为一级指标B1，B2的权重。

经归一化处理得到：L'=（b'1，b'2，b'3，b'4，b'5）

4.计算综合评分值

S=L'×F=（b'1，b'2，b'3，b'4，b'5）×（100，80，60，40，20）T

根据综合评分值S确定评价结果类型。

三、某市2009年应用技术研究与开发专项资金绩效评价

（一）某市2009年应用技术研究与开发专项资金基本概况

为了贯彻落实该市科学技术“十一五”规划要求，市科学技术局根据该市应用技术研究与开发专项资金管理暂行办法等相关规定，2009年分两批计划下达指令性项目41个，涉及科技创新平台能力建设、工业、农业、社会发展等领域，共安排应用技术研究与开发专项资金1 800万元，全部纳入财政预算，截至2011年7月项目全部结题，并通过评审或鉴定。

（二）某市2009年应用技术研究与开发专项资金绩效评价

根据已建立的基于模糊评判法的应用技术研究与开发专项资金综合评价体系，笔者在选取9位专家对各个观测点进行评分的基础上，通过计算隶属度和构建模糊变换对某市2009年应用技术研究与开发专项资金绩效进行三级模糊综合评判。经计算，该市2009年应用技术研究与开发专项资金绩效的综合评分为89分，根据综合评分和评语集，最终确定该市2009年应用技术研究与开发专项资金绩效的评价类型为优秀，这一评价结果与专家定性评价的结论基本一致，符合该市2009年应用技术研究与开发专项资金使用绩效的实际情况。该结论证明以上构建的基于模糊评判法的应用技术研究与开发专项资金综合评价体系是科学合理的，具有可操作性。

【参考文献】

［1］ 常大勇，张丽丽.经济管理学的模糊数学方法［M］.北京经济学院出版社，1996.

［2］ 穆海彬，俞鸿雁.宁夏应用技术研究与开发资金项目绩效评价工作发展现状及问题与对策［J］.科技信息，2009（35）.