激励内部人事体系构建创新型企业论文

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编者按：本文主要从引言；创新型企业及其经营者的特性；激励机制设计原理；激励机制设计；结论五个方面进行论述。其中，主要包括：创新型企业应运而生、创新型企业要具备5个条件、创新型企业的创新活动通常需要创新团队的分工协作、委托关系概述、结果不确定的委托、不对称信息和不确定结果的委托、委托—模型在创新型企业中的应用、创新型企业的经营者个人素质较高、薪酬激励在创新型企业的管理中,应该建立公平、合理的薪酬体系、成就激励创新型企业的经营者有自我价值实现、荣誉激励创新型企业的经营者有被尊重、期望获得社会认可的需求、文化激励企业文化作为一种价值观、道德和情感激励创新型企业经营者的道德激励等，具体材料请详见。

摘要:基于委托—模型,结合创新型企业经营者的特性,从物质和精神两个层面上设计一套合理的激励机制,可以有效地促使经营者选择对所有者最有利的行动,进而增加企业利润。具体措施包括:薪酬激励、股权激励、工作设计激励、成就激励、荣誉激励、文化激励、道德和情感激励等。

关键词:委托—模型;创新型企业;经营者;激励机制

1引言

随着经济全球化的深入以及信息科技的迅猛发展,世界经济从各个不同层面表现出一些技术创新与知识创新相结合、产品多元化、组织形式网络化等高科技创新的特征。在这样的背景下,企业都感觉到了自身内外部环境中知识含量的剧增,吸收、运用以及创造知识的能力已经成为企业取得竞争优势的重要源泉,创新型企业应运而生。然而,与传统的企业组织一样,创新型企业仍然面临着委托—问题。因此,设计一套合理的机制,激励企业经营者(人)选择对企业所有者(委托人)最有利的行动,进而增加企业利润,仍然具有重要的现实意义。

2创新型企业及其经营者的特性

创新型企业是指在技术创新、品牌创新、体制机制创新、经营管理创新、理念和文化创新等方面成效突出的企业。创新型企业要具备以下5个方面的条件:

①具有自主知识产权的技术;

②具有持续创新能力;

③具有行业带动性和自主品牌;

④具有较强的赢利能力和较高的管理水平;

⑤具有持续发展战略和文化[1]。

创新型企业的创新活动通常需要创新团队的分工协作以及其他部门、供应商、中间商等的紧密合作才能成功。大多数创新成果都是集体劳动的结晶;同时,由于技术和市场的不确定性,创新活动的风险很高,创新的努力和成果并不总是一一对应,而且创新技术成果的经济收益转化有时也是一个较为漫长的过程。这样,创新活动的收益具有非独占性、不确定性、长周期性等特点。

创新型企业的创新活动对个性特征具有特殊的要求,不同的个性特征对企业创新的作用也不同。因此,企业创新的不同任务需要具有不同个性特征的人去完成[2]。与创新型企业相适应,创新型企业的经营者具有如下特征:

①具有专业的知识和技能以及较高的个人素质。创新型企业的经营者大多受过系统的专业教育,具有较高学历,掌握一定的专业知识和技能;同时,大多数经营者具有较高的个人素质,如开阔的视野、强烈的求知欲、较强的学习能力、宽阔的知识层面,以及其他方面的能力素养;

②追求自主性,富有创新精神。

创新型企业的经营者喜欢自我管理、自我指导,在工作中寻找满足感,他们需要的是尊重、支持和保护。他们从事的不是简单的重复性工作,而是在复杂多变和不完全确定的环境下充分发挥个人的聪明才智,应对各种可能发生的情况,进行创新活动,从而促进技术进步和产品升级;

③具有强烈的自我价值实现欲望,具有非常明确的奋斗目标。他们的工作并不仅仅为了挣钱,而是更在意自身价值的实现,追求事业上的成功,并期望得到社会的认可;

④具有较强的团队协作能力。创新活动要求创新型企业的经营者必须具备较强的团队协作能力,只有这样,创新活动才能成功;

⑤具有较强的流动性。创新型企业的经营者知道自己头脑中的知识对于企业运营的重要,为了实现自身的价值,当他们发现有更大的舞台可以供自己施展才华,就会离开原有的企业。因此,他们的忠诚度较低,流动性强;

⑥劳动过程难以监控,劳动成果难以测评。创新型企业经营者的工作通常是一种智力劳动,劳动过程是无形的,不可能对其进行监督。而他们的劳动成果常常以某种思想、创意、技术发明、管理创新的形式出现,往往不具有可以直接测量的经济形态。再者,由于创新成果大多是创新团队集体努力的结晶,很难进行分割,因此对企业经营者的劳动成果进行量化十分困难。

针对创新型企业经营者的特性,设计一套有效的激励机制,可以很好地规范经营者的行为,促进企业经营管理的完善,从而实现企业的利润最大化,实现企业所有者的利益。

3激励机制设计原理

3.1委托—模型

3.1.1委托关系概述委托关系(PrincipalAgentRelationship)主要指委托人(Principal)授权人(Agent)在一定范围内以自己的名义从事相应活动、处理有关事务而形成的基于契约的权责与利益关系[3]。

现代企业制度要求所有权与经营权相分离,必然衍生委托关系。然而,委托人与人的信息是不对称的。委托人只有有限信息,他无法确切地知道人的知识、能力等;同时,由于技术上的制约、随机因素的干扰以及成本方面的考虑,委托人也不能完全察觉人的行为,如努力程度,有无机会主义做法等;而且,由于委托人直接监督人行为存在较高的费用,或者获取人的可观察信息的费用太大,委托人只能根据可观测到的变量来推断人的隐藏信息和隐藏行动;另外,委托人与人的责任是不对称的。委托人不直接参与企业的经营管理,却对企业的盈亏负责;而人掌握着企业的经营管理权,却对企业的盈亏不直接承担责任;最后,委托人与人的目标函数不一致。委托人拥有剩余索取权,追求企业利润最大化,进而实现资本收益最大化。而人在追求高薪酬、奖金等货币效用外,还力图追求更高的非货币效用,如晋升、工作成就感等[4]。总之,委托问题可以归结为人的道德风险问题,而道德风险可以通过激励机制来加以防范。

3.1.2结果不确定的委托—模型在该模型中,假定企业利润π不仅由人的努力程度h决定,而且由某些外生冲击ε决定,委托人和人都不能控制外生冲击发生的可能性。ε属于正态分布,中值为零,方差为σ2。

这样,总利润函数可以表示为:π=h+ε(1)假定人所付出的努力的(主观)成本为c,c用货币计量:c=k2h2。其中,k>0,k是努力的边际成本增长率(c=kh)。委托人付给人的工资或激励安排为w。人的效用水平为A=ws-c(h),其效用函数可以进一步表示为:A=w-k2h2(2)尽管委托人无法观察到人所付出的努力程度h以及ε的表征,但是委托人和人都可以不费成本地正确地观察到实际结果π(式(1)的结果)。因此,委托人可以为人提供一个激励安排(假定为线性),表示为:w=f+απ,0≤α≤1(3)其中f表示固定费用,α表示利润份额。

但是,由于利润是不确定的,委托人和人的效用水平也不确定[5]。这里,考虑到委托人可以进行投资多元化,而人却将其人力资本投入到公司中,可以假定委托人是风险中立者而人是风险厌恶者。

在这种情况下,人的效用函数是不同的。采用VonNeumann-Morgensern效用u(·)方法并使它的期望E(u(·))最大化。为了简化数理推导,假定VonNeumann-Morgensern效用函数为:u(A)=-exp(-βA),β>0(4)人不确定程度A的VonNeumann-Mor-gensern效用可用相应的确定性等价来表示:C(A)=E(A)-R,R>0(5)其中R代表风险贴水。根据上述VonNeumann-Morgensern效用函数和一个正态分布的随机变量ε,可以得到:R=β2α2σ2,β>0[6](6)这样,可以得到人的参与约束(Participationconstraint,PC):C(A)=f+αh-k2h2-β2α2σ2≥C(7)假定C=0。委托人的决策问题可以表示为:maxh,α,fE(π)=(1-α)h-f(8)s.t.C(A)=f+αh-h2h2-β2α2σ2≥0(PC)(9)这样,在有对称信息和不确定性的结果的委托—模型的最优解为:α*=0,f*=12k,w*=12k,h*=1k(10)即:人获得固定的工资报酬,而风险中立的委托人承担了所有的风险。

3.1.3不对称信息和不确定结果的委托—模型在该模型中,委托人不能直接观察到人的努力水平。但是,因为他知道人的效用函数,可以间接控制人的努力水平。从PC中可知,不变的报酬(α=0,f=f)将使人停止努力。因此,让α>0,从而促进人付出正的努力水平是必要的。

为了决定提供给人利润份额的最佳值,委托人必须考虑人的决策问题,即:maxhC(A)s=f+αh+k2h2-β2α2σ2(11)由上式的一阶条件可得委托人的激励约束条件(Incentiveconstraint,IC):h=αk。

这样,在信息不对称情况下,结果不确定的委托人的决策问题变为:maxα,fE(π)=(1-α)h-f(12)s.t.h=αk(IC)(13)s.t.C(A)=f+αh-k2h2-β2α2σ2≥0(PC)解得:α**=11+kβσ2<1h**=1k(1+kβσ2)<1kf**=kβσ2-12k(1+kβσ2)2>-12k(14)结果,人得到了一个分成合约(α**<1),付出较少的努力(h**<1k)。如果人的风险厌恶程度β或结果的不确定性σ2很高,或者努力程度的边际成本k值较大,人将要求一个相对较小的利润份额α**。最优的努力水平h**将减少,因为对其进行激励所需的成本太高。当人的风险厌恶程度β或结果的不确定性σ2足够高,委托人必须付给人一笔固定的费用(f**>0),才能促使人接受合约。

固定费用f**随着风险厌恶程度β或不确定性σ2的增加先增加为正值,最后减少为零。

3.2委托—模型在创新型企业中的应用在创新型企业中,企业经营者具有知识、技术和创新意识及能力,他们一方面为所在企业创造更多利润促进企业技术进步和产品升级;另一方面为自己谋取个人福利,包括物质奖励与报酬、人生价值认可、职业成就、荣誉等。这样,企业与经营者就形成了委托-的博弈关系。因此,创新型企业的所有者(委托人要设计有效的激励机制促使其经营者的个人收益目标与企业目标相统一,从而激励经营者在达到企业所追求的利润、市场份额及良好企业形象等目标的基础上实现个人的期望利益。

由于创新型企业的创新活动具有很高的风险,其收益具有非独占性、高不确定性及周期性长等特点,因此,相对于经营者来说,创新活动的结果具有高不确定性σ2;另外,创新型企业的经营者个人素质较高,具有强烈的求知欲、较强的学习能力、宽阔的知识层面等努力程度的边际成本值对于他们来讲相对较低;最后创新型企业的经营者具有创新精神,并且希望在有挑战性的工作中实现自身的价值,但由于劳动结果的难以测评,他们仍然是规避风险的,只是风险厌恶程度β相对较低。可见,创新型企业的所有者在设计激励机制时,应该给予经营者一定的固定费用f**,如工资等并且,在σ2和k相对不变的情况下,给予经营者一个相对较高的利润份额α**。考虑到经营者还有被尊重、追求事业上的成功、期望得到社会的认可等方面的追求,还应该在工作环境、个人成长、荣誉、企业文化等方面给予激励。

4激励机制设计

基于委托—模型,结合创新型企业经营者的特性,创新型企业的所有者应该从物质和精神两个层面上设计对经营者的激励机制(见图1),从而促使经营者在追求自己个人目标的同时,实现企业目标。

4.1物质激励

4·1·1薪酬激励在创新型企业的管理中,应该建立公平、合理的薪酬体系。

首先,建立切实可行的、科学的业绩评价体系。在公平、公正和公开的原则下,对经营者的业绩进行有效、客观地评价。具体可借鉴综合业绩评价制度(TheBalancedScorecard),它将企业业绩评价制度的基本内容分为财务、顾客、企业内部业务流程以及企业学习与成长等四方面,能使企业契约各方的利益较好地整合起来[7];其次,构建效率工资机制。主要是将经营者的工资报酬与其经营业绩挂钩,从而使得他们的收入在一定程度上成为风险收入。只有努力工作,提高业绩,才能获得更高的收入水平。依据创新型企业组织扁平化及其经营者职务轮转频繁、追求自主性、重视知识和技能提高等特点,可以设立宽带薪酬机制,将原来相对比较多的薪酬等级合并压缩为几个级别,同时拉大每个薪酬级别内部薪酬浮动的范围,取消原来狭窄的工资级别带来的工作间明显的等级差别,从而使得创新型企业的所有者可以更加灵活地监督和激励经营者,调动其积极性,实现企业利润的最大化。

4·1·2股权激励股权激励是指委托人授予人未来以一定的价格购买企业股票的权利,作为股权持有人的人可以获得股票市价与规定价格即行权价之间的差价,以此促使人将自己的利益与委托人的利益紧密联系起来,通过努力工作谋求企业价值持续增长的一种长期激励方式[8]。

股权激励一方面使得人必须努力提高企业的经营管理水平,以良好的业绩推动企业股价上升,才能使自己手中的股票升值,进而实现其利益;另一方面,人购买企业股票后,即成为企业的股东,从而使得他的目标与委托人统一。通过股权激励的方式,创新型企业的所有者让渡部分剩余索取权,使经营者与其目标趋于一致,共同承担风险,从而调动经营者的工作积极性,防范机会主义行为。

4.2精神激励

4·2·1工作设计激励努力为创新型企业的经营者提供有意义、有价值的工作,注重工作本身对经营者的激励作用。通过增加工作的挑战性、技能性、多样性、自主性等,使经营者对工作有较强的满意感和积极性,进而提高工作绩效。

此外,还应该为经营者营造一个宽松、自主、和谐的工作环境。主要包括:

①营造自主创新和团队协作和谐相处的工作氛围;

②根据组织的目标和任务要求进行充分授权,使经营者主动去工作,而不是被动接受命令;

③实行弹性工作制,加大工作时间的可伸缩性和工作地点的灵活性,从而使得经营者可以根据自己的需要合理安排工作时间和地点,提高工作效率;

④为经营者的工作提供必要的资源和信息支持,如:资金、信息、人员、工具等。

4·2·2成就激励创新型企业的经营者有自我价值实现、追求事业上的成功等方面的需求。企业要为经营者的个人成长和职业生涯发展提供机会与支持。

企业不仅要为经营者提供共同愿景,将企业的目标与经营者的期望结合在一起,满足经营者事业发展的期望,还要为经营者完成个人与企业发展目标提供必要的条件和支持。企业必须为经营者提供富有挑战性的发展机会,为其设置发挥其潜能的最大空间,并且使经营者能够随着企业的成长,获得公平的晋升,从而使经营者能够清楚地看到自己在企业中的发展前途,使之与企业形成长期合作,荣辱与共,为企业的利益竭尽全力。

4·2·3荣誉激励创新型企业的经营者有被尊重、期望获得社会认可的需求。荣誉是成就和贡献的象征,更是对经营者价值和成就的肯定。

给予经营者荣誉,可以使他们感觉到强烈的成就感,从而起到良好的激励作用。荣誉激励主要包括给予优秀经营者表扬、嘉奖、授予荣誉称号等。由于经营者受教育程度高、需求层次较高,荣誉激励对于他们来讲效用更大。因此,荣誉激励的深度更大,维持时间更长。

4·2·4文化激励企业文化作为一种价值观,其激励效应具有综合性与持久性,能够很好地提高经营者对企业的认同感与忠诚度。创新型企业为了进行有效的管理,应建立既尊重个性,又强调团结协作的企业文化。一方面,企业应鼓励经营者个体创新,为经营者的发展以及发挥个人的创造性提供良好的环境,营造“允许失败”的文化氛围;另一方面,企业要加强凝聚力,强化人力资源管理体系的综合运作与整合能力。

4·2·5道德和情感激励创新型企业经营者的道德激励,就是用真善美的道德标准来评价调整经营者的行为。通过舆论和教育的方式,影响经营者的心理和意识,形成是非标准,进而凝聚成经营者的信念,成为激励和约束经营者的行为规范和准则。经营者的情感激励是要加强与经营者的感情沟通,尊重经营者,使经营者始终保持良好的情绪和工作热情,使其在良好的心态下工作并忠实于企业[9]。

5结论

在知识经济时代,创建创新型企业已经成为企业提高核心竞争力的必然选择。然而,创新型企业仍然面临着委托-问题,仍然需要采取有效的措施来规避经营者的道德风险和机会主义行为。创新型企业的经营者呈现出一些独有的特点,如:具有专业的知识和技能以及较高的个人素质;追求自主性、富有创新精神,具有强烈的自我价值实现欲望;具有较强的团队协作能力;具有较强的流动性,劳动过程难以监控,劳动成果难以测评等。针对这些特点,基于委托-模型,从物质和精神两个层面上设计一套合理的激励机制,可以有效地促使经营者选择对所有者最有利的行动,进而增加企业利润。具体措施包括:物质方面,施行薪酬激励和股权激励;精神方面,施行工作设计激励、成就激励、荣誉激励、文化激励、道德和情感激励等。

参考文献:

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