银行金库工作总结范文精选

转眼间，2010年已经成为我人生历史的一页，而我也不知不觉来到支行个月了。这段时间里，不管是业务上的，还是个人职业生涯上的，又或者是人生所见等等，我都学习到很多。温故而知新，为了更好地完成工作，总结经验，扬长避短，提高自己的业务技能等，现将工作情况总结如下：

一．工作汇报

重头开始，说这个词的时候，相信连自己都不敢相信，虽然已经入职有几年的时间，也很多前辈眼里，甚至是得意门生。但是由于早前一直在工作，也由于的流水线工作模式，当我来到的时候，对于我而言几乎一切的业务都是新的和没有接触过的。还记得当时来到现金区，领导就教导我要多笑。我相信，这是我要持续学习的！也是领导给我的一份大大的见面礼。

机遇，在，有专门的管库员，虽然我是后备现金管库员。但对于我而言，现金大库对于我真的是陌生得不能再陌生了，要做什么，怎么做，我可谓是一无所知。但既然领导给了我这个机会让我学习，那么我就不应该放弃。只要不放弃就有成功的机会。从现金实物管库员到后来的管库员，在同事们的支持下，我不断的学习，也不断的进步。而我也得到很好的实习机会——学习管理和营销的机会。

二．工作感想

非常感谢领导给在新的岗位上，给机会让我学习到很多，也得到很多。通过学习，让我对工作有更深一层的认识。而新的岗位也能够让我在读书时代所学知识得以现实工作中实践。也逐渐明白在很多突然情况下不可力敌，只可智取。新的工作岗位赋予我更多自由空间，而我也更应该把握好这种自由.

三．工作目标

踏入2011年之后，我将会一如既往继续努力工作之余，并且会不断提升速度以节省时间可以做更多的事。作风上，继续遵章守纪、团结同事、务真求实、乐观上进，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，勤勤恳恳。在生活中发扬艰苦朴素、勤俭耐劳、乐于助人的优良传统，始终做到老老实实做人，勤勤恳恳做事，勤劳简朴的生活，时刻牢记自己的责任和义务，严格要求自己，在任何时候都要努力完成领导交给的任务。

转眼间，2010年已经成为我人生历史的一页，而我也不知不觉来到支行个月了。这段时间里，不管是业务上的，还是个人职业生涯上的，又或者是人生所见等等，我都学习到很多。温故而知新，为了更好地完成工作，总结经验，扬长避短，提高自己的业务技能等，现将工作情况总结如下：

一．工作汇报

重头开始，说这个词的时候，相信连自己都不敢相信，虽然已经入职有几年的时间，也很多前辈眼里，甚至是得意门生。但是由于早前一直在工作，也由于的流水线工作模式，当我来到的时候，对于我而言几乎一切的业务都是新的和没有接触过的。还记得当时来到现金区，领导就教导我要多笑。我相信，这是我要持续学习的！也是领导给我的一份大大的见面礼。

机遇，在，有专门的管库员，虽然我是后备现金管库员。但对于我而言，现金大库对于我真的是陌生得不能再陌生了，要做什么，怎么做，我可谓是一无所知。但既然领导给了我这个机会让我学习，那么我就不应该放弃。只要不放弃就有成功的机会。从现金实物管库员到后来的管库员，在同事们的支持下，我不断的学习，也不断的进步。而我也得到很好的实习机会——学习管理和营销的机会。

二．工作感想

非常感谢领导给在新的岗位上，给机会让我学习到很多，也得到很多。通过学习，让我对工作有更深一层的认识。而新的岗位也能够让我在读书时代所学知识得以现实工作中实践。也逐渐明白在很多突然情况下不可力敌，只可智取。新的工作岗位赋予我更多自由空间，而我也更应该把握好这种自由.

三．工作目标

踏入2011年之后，我将会一如既往继续努力工作之余，并且会不断提升速度以节省时间可以做更多的事。作风上，继续遵章守纪、团结同事、务真求实、乐观上进，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，勤勤恳恳。在生活中发扬艰苦朴素、勤俭耐劳、乐于助人的优良传统，始终做到老老实实做人，勤勤恳恳做事，勤劳简朴的生活，时刻牢记自己的责任和义务，严格要求自己，在任何时候都要努力完成领导交给的任务。

转眼间，2012年已经成为我人生历史的一页，而我也不知不觉来到支行个月了。这段时间里，不管是业务上的，还是个人职业生涯上的，又或者是人生所见等等，我都学习到很多。温故而知新，为了更好地完成工作，总结经验，扬长避短，提高自己的业务技能等，现将工作情况总结如下：

一．工作汇报

重头开始，说这个词的时候，相信连自己都不敢相信，虽然已经入职有几年的时间，也很多前辈眼里，甚至是得意门生。但是由于早前一直在工作，也由于的流水线工作模式，当我来到的时候，对于我而言几乎一切的业务都是新的和没有接触过的。还记得当时来到现金区，领导就教导我要多笑。我相信，这是我要持续学习的！也是领导给我的一份大大的见面礼。

机遇，在，有专门的管库员，虽然我是后备现金管库员。但对于我而言，现金大库对于我真的是陌生得不能再陌生了，要做什么，怎么做，我可谓是一无所知。但既然领导给了我这个机会让我学习，那么我就不应该放弃。只要不放弃就有成功的机会。从现金实物管库员到后来的管库员，在同事们的支持下，我不断的学习，也不断的进步。而我也得到很好的实习机会——学习管理和营销的机会。

二．工作感想

非常感谢领导给在新的岗位上，给机会让我学习到很多，也得到很多。通过学习，让我对工作有更深一层的认识。而新的岗位也能够让我在读书时代所学知识得以现实工作中实践。也逐渐明白在很多突然情况下不可力敌，只可智取。新的工作岗位赋予我更多自由空间，而我也更应该把握好这种自由。

1 2三．工作目标

踏入2011年之后，我将会一如既往继续努力工作之余，并且会不断提升速度以节省时间可以做更多的事。作风上，继续遵章守纪、团结同事、务真求实、乐观上进，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，勤勤恳恳。在生活中发扬艰苦朴素、勤俭耐劳、乐于助人的优良传统，始终做到老老实实做人，勤勤恳恳做事，勤劳简朴的生活，时刻牢记自己的责任和义务，严格要求自己，在任何时候都要努力完成领导交给的任务。

【摘要】本文针对人民银行发行库管理现状，分析存在问题，并提出探索新型发行库管理模式的建议。

【关键词】发行库 问题 新模式

人民币发行库是人民银行组织机构的重要组成部分，是人民银行履行中央银行货币发行、回笼、销毁等职能的主要设施。发行库的建设、管理情况最能体现人民银行货币发行工作水平和工作成效。本文针对目前各级发行库管理现状，分析存在问题，并对未来发行库业务发展模式进行了探讨。

一、发行库管理现状

（一）机构设置及职能

发行库的主要业务有保管发行基金、保管品、金银和代保管品；办理人民币印制产品入库，发行基金、保管品的出入库，包括调拨、在人民银行开立存款账户的金融机构交取现金、钞票清分、残损人民币复点，以及销毁出库业务；办理金银和代保管品出入库；监督管理在人民银行开立存款账户的金融机构交存现金的质量。根据中国人民银行管理体制和发行库职能，发行库分为总库、分库、中心支库和支库，总库由若干总行重点库组成。发行库管理的目标是保障发行库安全，提供优质高效的金融服铡

（二）硬件设施

随着全国经济的快速发展，发行库业务量成倍增加，从发行基金库存情况来看，中心支库以上各级发行库普遍保持了较高的发行基金库存，出现胀库现象，导致监控死角，影响先进先出制度执行，给倒库、查库工作带来不便。从发行库机具使用情况来看，除重点库、分库和业务量大的中心支库使用叉车并以托盘为单位作业外，多数发行库还是以手推车、平板车等人工作业为主。

摘 要:1998年中国人民银行、财政部、国家税务总局联合制定下发了《国库与财政、征收机关对账办法》,二十年来,国库与财税部门的对账工作仍然存在很多问题,并且已成为重要的国库资金风险点。如何加强国库对账工作,是国库部门目前急需解决的问题。本文分析了当前国库对账工作存在问题,提出了对改进对账工作的意见和建议。

关键词:国库资金;对账核算;财税

中图分类号:F830.44文献标识码:A文章编号:1007-4392(2010)02-0062-02

一、当前国库对账工作中存在的问题

(一)对账方式的不合理,执行力度不够

在对账时间方面。《国库与财政、征收机关对账办法》中规定:各级国库与财政、征收机关,原则上按月、年进行对账,预算收入较多的地方,可按旬、月、年对账。此办法于1998年出台,是基于国库业务手工处理基础上制定的,随着电子化建设进程加快,国库、财政、税务等部门业务操作已实现计算机自动化处理,按旬、月、年对账已明显不适应当前业务发展和防范资金风险的需要。对账办法第九条、十五条要求国库在每月终了五日内编制报表与财税部门对账、财税部门于三日内核对完毕返回国库,对账期长达八天。当前国库业务处理实现了计算机自动化,报表可在当天或次日到达征收机关,办法中所规定的八天对账期明显较长,不利于及早发现问题和防范国库资金风险。

在对账方式方面。按照《国库与财政、征收机关对账办法》要求,国库部门按月编制月度对账单,由财政、征收机关进行核对,发现错误及时更正。这种单方面对账容易造成对账信息不对称,很难保证对账的真实性,缺乏对对账工作的监督。

在对账执行力度方面。一方面是财政、征收机关记账不及时。财政部门与国库对账经常出现余额核对不符的现象,经调查是由于财政部门记账不及时造成的,这为国库资金带来很大风险。另一方面是财政、征收机关对账态度不认真、不负责。比如出现对账不相符的情况时,不如实反映情况,仍然签署“核对相符”;有代征情况的征收机关,不认真履行代征业务的对账义务,对一些如财政监察部门的退库业务终年不对账,黑龙江通河案件就属于这样的情况。

近年来，随着市场经济的发展，现金投放回笼量不断增加，加之中央银行职能转变，使货币金银工作的重要性越来越突出，特别是基层央行货币金银工作由于具有服务与监管的双重职能，承担着调节市场货币流通、保证现金供应、反假货币、现金管理等央行最传统和最基础的业务和重要职责。为了进一步加强货币金银基础工作，规范货币金银业务操作行为，规避货币金银业务风险点，提高服务与管理水平，更好地满足市场经济发展对货币金银工作的需求，人民银行发行库实施规范化管理，开展发行库达标升级活动。人民银行各级行以及货币金银部门先后制定出台了一系列考核办法和管理制度，各项规章制度和业务操作规程不断规范、完善和细化，货币金银工作逐步迈向制度化、规范化、科学化管理的轨道，成效明显。但在具体操作中仍存在一些突出问题，直接影响了发行库规范化管理和达标升级工作的职能发挥。

一、当前发行库规范化管理及达标升级工作中存在的问题

（一）在硬件建设方面表现在业务量快速增长与库容量小的矛盾日益突出。

1、目前县市发行支库库房大部分都是在上世纪90年代初建成，均不符合封闭式管理的要求。表现在库房、库务用房、警卫区、票币处理场地、交接间、复点室布局不合理，大部分库房没有单独的库务用房、票币处理场地、交接间。同时受库房原有格局所限，无法进行改造，很难达到达标升级的要求。

2、发行库面积太小，满足不了业务发展的需要。如运城河津市，20__年货币投回量达35.47亿元，而支库库房使用面积只有52M2。闻喜县20__年货币投放量达13.27亿元，支库库房面积只有48.7M2。快速增长的业务量与库容狭小的矛盾日渐突出，出现了发行基金分券别摆放受限，发行基金调拨、库款搬倒不便，库款摆放高度增加，发行人员劳动强度和安全隐患增加等问题。

3、硬件设施配备不足，影响发行库达标升级工作开展。一是库房无专用清洁、除湿设备；二是大部分库房无应急电源，只有一两个应急灯，一旦停电则根本无法正常办理业务；三是库房无温控设备，炎热的夏天，管库员办理业务时必须统一着工作装，常常办理完业务，衣服已湿透。四是库房通风设施不好，库内常有残币的异味，非常刺鼻，致使库内环境、空气很差，对管库员身体健康不利。五是无实物显示系统。

（二）人员配备年龄老化、素质低，不适应新形势下货币金银工作的需要。

1、基层货币金银人员综合素质不高。一是年龄结构偏大。运城市只有货币金银人员62人，而45岁以上有16人，占26，40岁以上35人，占56。货币金银人员受年龄和素质的限制，不能熟练使用计算机账务处理系统，工作处于被动应付状态。二是部分发行人员受传统观念“搬箱子、扛袋子、点票子”的影响，没有充分认清货币金银业务发展的形势，不注重自身业务素质的提高。三是各级行对发行人员的要求不高，还停留在会“数数、点钱”的观念上，往往把文化水平低、基础差、年龄偏大的人员分配到货币金银岗位上。

摘要：流通中人民币现金M0是流动性最强的货币，也是基层央行在整个货币管理工作中最难以掌控的部分。本文试图通过揭示基层央行在人民币流通管理中遇到的问题，分析问题的成因，来探索解决问题的对策。

关键词：人民币现金;流通管理

随着我国商品经济的快速发展，对商品交换媒介――货币的需求量也在不断增长。虽然现在各种银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、信用卡等非现金结算工具发展迅速，但经济总量的增长以及社会公众、企事业单位在从事经济活动中使用人民币现金的偏好短时间内还很难扭转。流通中人民币的存量和流量呈逐年递增趋势，人民币现金在流通和管理中的问题逐渐凸显出来。存在基层管理人才和技术手段匮乏、人民币流通渠道不畅、假币渗透金融系统案件频发等问题，影响了人民币信誉，阻碍了货币流通，应引起高度重视。

一、人民币流通管理存在的问题

（一）基层央行货币金银专业调研力量不足，一定程度上制约了开展人民币流通管理研究的广度和深度。人民币的管理大体上可划分为人民币发行基金的管理和人民币现金的管理两部分。人民币发行基金是指尚未进入流通领域，保存在发行库中的人民币。随着货币发行管理工作科技含量和机械化程度的不断提升，人民币发行基金的日常管理已经逐步由简单体力劳动过渡到复杂脑力劳动，相应地对专业知识、技术人才的需求也在不断增加。人民币现金是指离开人民银行发行库，进入流通领域包括金融机构业务库存中的人民币。人民币现金由于脱离了人民银行的直接控制，其管理的复杂性和管理难度可想而知。基层央行货币金银部门队伍老化，有限的人手既要承担大量的人民币发行基金管理日常操作性业务，又要分身去从事流通中人民币的管理，常常会感到心有余而力不足，很难对辖区内流通中人民币现金的存量、流量、货币结构等进行深层次的研究分析，形成有价值的分析研究报告。

（二）县域流通中小面额人民币整洁度偏低，大量残损券滞留，不能及时回笼销毁。小商品经济在县域经济体系中的主导地位，使其对现金尤其是零辅币具有较强的依赖性。货币流通速度快、更新周期长、损伤程度高、票面整洁度低，是县域流通中人民币的主要特征。残损人民币充斥流通领域，给县域金融机构网点回收、清点工作形成巨大压力，大量残损人民币特别是小面额残损人民币滞留、积压在县域金融机构不能及时上缴。

（三）零辅币供应旱涝不均。一是成本推动型矛盾导致的中心城市与周边县（市）及广大农村地区之间零辅币供应比例失衡。主要表现是中心城市供大于求，周边县（市）及广大农村地区供应不足;二是消费结构型矛盾导致的同一城市内不同企业间零辅币分布失衡。主要表现在以小面额货币为主要收入来源的服务性企业如：公交公司等出现零辅币胀库，而以小商品销售为主的实物交易型企业如：商场、超市等常常为零辅币供应不足而到处求援。

（四）金融机构业务库现金存量偏低，难以发挥蓄水池作用。金融机构业务库保持合理的现金库存，对流通中现金存量和流量及时进行调剂，是保证整个货币投放、流通、回笼工作的重要组成部分。但客观上金融机构由于业务库容量普遍偏小，各券别现金储备不足，无法发挥现金调剂作用。主观上金融机构又普遍将库存现金视为无效资产，不断压低自身库存现金总量，追求所谓的零库存效益，频繁地到人民银行发行库办理现金存取业务，迫使人民银行发行库在整个货币供需体系中位置前移，担当起了金融机构“提款机”和业务库的角色，金融机构业务库的蓄水池作用几乎丧失殆尽，形成人民币现金供应风险隐患，对整个人民币现金供应体系的安全运行构成威胁。

目前,县级财政基本上了建立国库单一账户体系基础上的国库集中收付运行机制,收入收缴的资金及时进入国库单一账户,财政资金支付按照规范程序支付到供货商最终用款单位,原来滞留在预算单位账户上的闲置现金余额集中到国库单一账户,闲置的国库资金余额逐年增加。实现了对中央预算单位的零余额账户的每一笔支付交易实时智能化动态监控,对违法违纪问题形成有效威摄,预算单位规范使用资金的意识明显增强,违规行为大大减少。但从基层央行专项检查、内部审计、内外对账等情况发现,人行国库部门、财政部门、银行、预算单位对国库集中支付运行中的额度对账不及时,或根本不对账,主要有以下现象。

1.对账意识不到位。预算单位的会计在国库集中支付会计核算制度下,认为预算单位零余额账户,不用对账和不需要对账,以前是基本结算账户,账户上天天有金额,月底需要对账,银行会自动给单位对账单,单位会计为了每月的各种报表,也会主动到银行对账。现在是国库集中支付零余额账户,觉得对账是多此一举,对额度对账工作的重要性在思想认识上不到位。

2.额度对账形同虚设。额度是各预算单位的月度用款指标,由财政部门于每月25日前将次月增加的按银行划分的预算单位用款额度以《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》的方式,并附上《预算单位财政授权支付额度明细单》,分别通知人行国库部门、预算单位和银行,预算单位在财政部门批准的用款额度余额内,开具《财政资金支付凭证》,提交银行办理授权支付,当预算单位发生了授权支付业务时,额度就转换成了预算单位的可用资金,否则它仅是一个指标数字。财政、银行、预算单位、人行国库部门都没有执行额度对账工作,而银行在额度对账工作中担负着重要的角色,即要与人行国库部门、财政部门核对财政零余额账户,预算单位零余额账户与国库单一账户之间清算发生额,又要向预算单位核对上月财政授权支付发生额,月底工作量大,时间集中,各自系统工作时间受上级行的控制,银行在人员配置和业务管理上都没有达到要求。

3.拨款科目总分额度不相符。拨款过程中经常存在明细科目无额度,该科目有总额度的现象,预算单位、银行、地方财政之间相互联网,地方财政在《江西省财政综合业务系统》中给了预算单位额度指标后,预算单位、银行在自身的业务系统中就有了相应的额度指标,人行国库业务部门的TBS系统要操作人员手工录入相应的额度指标,在录入明细科目额度的过程中有时会与地方财政在《江西省财政综合业务系统》中给预算单位各明细额度指标不相符,但科目总额度是相符的,造成预算单位在拨款过程中明细科目无额度拨款现象,拨款凭证退来退去,资金不能及时到位,影响了预算单位的用款计划,也增加了金融机构业务操作人员的工作量,对社会也造成了一定的影响。

4.额度通知未能及时到位。市财政局于每月25日前将次月增加的按银行划分的预算单位用款额度,以《财政授权支付额度,清算额度汇总通知书》的方式,并附上《预算单位财政授权支付额度明细单》分别通知人行国库部门和银行。银行须将各预算单位的月度用款额度在一个工作日内通知其分支机构,分支机构须要一个工作日内将月度用款额度通知到相关的预算单位,银行的操作系统有数据,但打印不出《财政授权支付额度到账通知书(预算内)》,预算单位不能及时地知道本单位在银行的额度是否到位,单位经费的使用可能会滞后。

5.人行国库部门TBS系统未设置数据对接平台。实行国库单一账户体系资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代化财政国库管理体制,取消了中间环节,使财政资金在未支付到收款人之前一直保存在国库。人行国库部门国库业务TBS核算系统自成体系,未设置与地方财政、银行、预算单位的相关财政资金业务数据对接平台,授权支付额度,直接支付额度要国库操作人员手工输入到国库业务TBS操作系统。银行与地方财政有数据对接平台,不用手工录入额度指标,目前地方财政分别与银行、预算单位联网,而未与人行联网对接。

6.会计人员素质参差不齐。各预算单位的经办会计人员,有业务能力强弱之分,经调查发现,有的会计人员只知所以然而不知其所以然,师傅怎么教就怎么做,资金走向一但有变化,就不知如何应对,不能灵活地运用会计专业知识处理相关会计业务。

建议:

摘要：对所有的工程项目而言，工程货币资金的管理与核算始终处于核心位置，毕竟资金是工程的命脉，只有保证资金的管理科学有效，才能保证工程的顺利进行，只有保证工程资金的安全使用，才能保证工程的资金到位。文章对工程货币资金的管理与核算问题进行了探讨。

关键词：工程货币；资金管理；货币核算

中图分类号：F275　文献标识码：A　文章编号：1009－2374－(2011)19－0144－02

货币资金是企业生产经营过程中以货币形态存在的资产，主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金。企业只有按照钱账分管的原则组织货币资金的管理与核算，才能保证货币资金的安全完整和合理使用。一般而言，货币资金的收支业务应由专职的出纳人员经办。出纳人员在工作中必须要根据审核无误的收、付款凭证进行货币资金的收付，同时还需要负责登记现金日记账和银行存款日记账。不过要注意的是，出纳人员不可以兼管收入、债权、费用、债务等账簿的登记、稽核，以及会计档案的保管工作。

一、库存现金的管理与核算

所谓的库存现金是指存放于财会部门，由出纳人员保管并用于企业日常零星开支的货币资产。

(一)库存现金管理的要求

1.控制库存现金使用的范围根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业应在规定的范围内使用库存现金。允许企业使用库存现金结算的款项有：(1)职工工资、津贴和个人劳务报酬；(2)根据国家规定发给个人的各种奖金；(3)各种劳保福利以及国家规定的对个人的其他支出；(4)向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；(5)结算起点(1000元)以下的零星支出。

【摘要】随着国库会计数据集中系统（以下简称TCBS）的推广使用，稳步推进了国库会计核算工作电子化、信息化、标准化进程，逐步构建了税款报解直达入库、资金汇划即时到账的现代化国库体系，现就如何进一步优化国库各项业务流程展开思考，并提出优化国库各项业务处理流程的相关建议，进而积极促进国库会计核算的电子化优势得以充分发挥，确保国库资金安全、准确、高效的运行。

【关键词】国库业务 处理流程 建议

一、亟需优化的国库业务处理流程

（一）多样、复杂的税款入库方式需简化

现阶段，税款收纳入库的方式主要包括自缴入库和划缴入库两种，业务处理流程上存在不同程度的冗余，亟待简化。

1.自缴入库方面。目前，本溪市区及两县主要采用同城票据交换的方式传递纸质缴款书，以确保税款及时入库。但由于县城区域面积较大，且多为山区，交通不便，部分乡镇企业只能到当地的农村信用分社缴税，分社通常在次日或集中几笔后上缴至县社，其县社再通过同城交换将票据提入国库。由于此种方式的资金流通环节较多，税款在途时间较长，任何环节的疏忽和错误都将造成税款入库时间的成倍增加。

2.划缴入库方面。目前，辖内大部分企事业单位已实行联网扣税，税款入库的准确性和及时性得到大幅提高。但现行的由商业银行对账后将税款全部划至清算国库，再由清算国库进行清分，转而划至收款国库的联网扣税方式已落后于当前时期电子化清算的发展水平。这种间接划转模式一定程度上增加了税款入库环节。不仅如此，由于清算国库在清分税款时是系统按照清算银行和收款国库自动划款，这就使一级多库的县区支库，每天接收同一清算银行不同收款国库及不同清算银行同一收款国库的近五十笔支付凭证，并需将支付凭证与对账单一一匹对，大大增加了县区人员工作量。

（二）国库分级次、逐步上划资金需集中化