理财规划管理范文精选

财务管理的职业规划（一）

职业概况

要点：多数财会类职位要求申请人具备会计或者相关专业大专或大学本科学位。这个职业里面，职业认证非常重要。如果拥有注册会计师证书，注册审计师证书，硕士学位，精通会计或者审计电脑软件，在求职的时候会具有明显的优势。精通外语是财会人员走向国际公司财务管理道路的必要条件。

财会工作（包括会计和审计）的职责是保证公司和机构的有效运做，保证其财务记录的准确，税务状况的准确和及时。财会类的从业人员主要任职与下面的四个领域：

1） 会计师事务所。任职于会计师事务所。为客户进行广泛的会计，审计，税务和咨询服务。会计事务所的客户可以是公司，政府机构，非政府组织（NGO），或者个人。大型会计事务所的服务领域和客户范围非常广泛，而也有一些事务所只专注于某个领域的服务，例如税务，破产，公司并购等。会计师事务所也负责审计客户的财务报表，负责向相关投资人和政府机构报告财务报表的真实情况。多数事务所会计都是注册会计师（CPA），通常都为一家事务所工作或者拥有自己的事务所。

2） 公司会计（Management Accounts）。通常任职于一家公司企业的财务部门，工作内容是记录并分析所任职的公司和企业的财务信息。其他工作职责还包括公司预算，运营评估，成本管理和资产管理等。公司财务人员为公司管理层分析并解释财务信息，协助进行全面的商业运营决策。公司会计同时也负责准备一些财务报告，提供给公司股东，债权人和管理机构。在公司财务部门，公司会计的工作还涉及到财务分析，规划，预算和成本会计等领域。

3） 政府机构会计。许多有过财务工作背景的人在政府机构工作。政府机构的会计和审计负责核查政府机关的财务状况，并对公司和个人的某些财务情况，比如税务，进行审计。在政府财务部门工作的会计和审计保证财政的收入和开支符合法律规定。他们属于国家公务人员的编制。

4） 内部审计（Internal Auditing）。公司审计在会计和审计领域的重要性日益增加。公司内部审计人员要核查本公司或者机构财务报告的准确性并监督管理失误，浪费或者欺骗行为。而且，要简单并且评估所在公司和机构的财务和信息系统，管理流程，和内部成本控制。公司内部审计人员同时对公司运营状况进行评估，效益评估，监督公司政策和程序的执行情况，对法律和政府法规的遵守情况。通过电脑系统处理数据，审计工作帮助公司经理在决策的时候更多依靠准确的数字而不是个人经验。

财务管理职业规划（一）

本学期通过一个学期大学生职业生涯规划课的学习，了解到职业生涯是一个人一生中所有与职业相联系的行为与活动，以及相关的态度、价值观、愿望等的连续性经历的过程，也是一个人一生中职业、职位的变迁及工作理想的实现过程。简单说，职业生涯就是一个人终生的工作经历。一般可以认为，我们的职业生涯开始于任职前的职业学习和培训，终止于退休。我们选择什么职业作为我们的工作，这对于我们每个人的重要性都是不言而喻的。

职业规划课对我很多的教育意义，所放的视频针对性极强，给我们这些刚进大学的懵懂学生敲响了警钟，这也是周老师为什么把这门课开在大一的目的所在。职业生涯规划课犹如一盏明灯照亮我们前进的方向。记得哈佛大学的爱德华·班菲德博士曾对美国社会进步动力的研究发现，那些成功的人往往都是有长期时间观念的人。他们在做每天、每周、每月活动规划时，都会用长期的观点去考量。他们会规划五年、十年，甚至二十年的未来计划。他们分配资源或做决策都是基于他们预期自己在几年后的地位而定。这一研究成果，对于刚刚跨入社会的职场人士有着重要的启示作用。只有规划好自己的人生，才能避免走许多的弯路。

一、自我分析

（1）出生背景

我来自中国的靠东南沿海的内地省份，出生在一个相对比较落后的小县城里，虽然家乡的经济不是很发达，但由于周边都是沿海的省份，还是感觉到了改革开放30年对中国产生的巨大影响。在思想上虽然不是特潮流的那种，但是对于新生事物的基本可以接受。家里的条件在小县城里来说还算过得去，所以在小时候并没有吃过多少苦。我知道如果进入社会之后我这样的经历是远远不够的，社会是复杂的，对于我们这些大学生来说要各种经历都要去尝试的，所以我希望在接下来的三年时间里能够锻炼自己，加强自己的独立生存能力，和自我解决问题的能力。

（2）性格与能力

我的性格并不是那种外向类型，很多东西我都愿意自己一个人体会与经历，有时候会把自己排除在集体之外。还有我并不喜欢和别人交流，也很难接受别人的意见，比较独断独行。对一些事物有时候就是三分钟的热情，有些时候不能坚持自己最初定下的目标。但我有一种不服输的性格，每一次的成功都会给我带来巨大的动力，我喜欢超越周围的人。

赵刚是个民营企业的继承人，28岁，海外留学归国在家族企业从事管理工作，年收入120万元，18岁成人时获得赠送拥有家族企业10%的股份，价值2000万元，今年股权分红收入80万元。赵刚爱好收藏书画等藏品，从10多岁开始收藏，投资藏品价值近1000万元；现在是私人银行的客户，银行活期存款280万元，私人银行类理财产品1300万元，有一份50万元的重大疾病保险，现金价值15万元，除此之外没有做其他的投资。企业有社保和公积金，个人帐户内有25万元。

父母在赵刚留学回国时为他购买了一套150平米的公寓，市值420万元，还购买了一辆50万元的小车。赵刚每月日常生活支出3万元，个人保养健身2万元；汽车费用每年5万元，每年旅游费用20万元，娱乐费用10万元，购买全球品牌衣物等奢侈品每年50万元。酷爱名表等奢侈品收藏的赵刚，近年在国外买具有收藏性的奢侈品增值不少，至少价值200万元。才去国外购物的赵刚信用卡消费了25万元，无其他负债。银行存款和理财产品的收益98万元，每年缴纳报费2万元，购买车险保费1.5万元。

赵刚希望在30岁前找个女友并结婚，再购买一套别墅；另外，忙于家族企业管理的赵刚无暇顾及家庭财富的管理，希望获得一些家庭财富管理的一些好的建议，同时希望增强保险保障。

一、理财目标：

1、2年内30岁结婚时购买一套别墅；

2、建立家庭财富管理规划，配置家庭金融和实物理财产品；

3、加强保险保障。

二、家庭财务状况

据专业理财网站的调查，有78％的被调查者对理财服务有需求；50％以上的人愿意为理财服务支付费用。

什么是理财规划师？

所谓“理财规划师”，即是利用自己的专业理财知识为个人提供理财规划服务的金融业专业人员。目前国内还没有专门的理财规划师，从事理财规划的专业人士散见于保险、银行、证券等金融行业。

理财规划师并没有男女的限制。女性有着细心、谨慎、更不容易出差错、更容易赢得客户的信任感、能为客户提供更为细致耐心的服务的优点。不过，这个职业是一个非常理性的职业，所以也需要女性锻炼自己的逻辑和分析能力。在面对市场动荡的时候保持冷静理智的头脑，才能够在这个行业中如鱼得水。

在欧美，个人理财服务市场已相当成熟，个人理财师更是成为含金量较高的职业。做理财规划师收入非常丰厚。在美国，注册理财规划师平均年薪高达11万美元。在中国，个人理财服务虽然刚刚兴起，但需求不断激增。统计数据显示，国内居民储蓄额已超过10万亿元。

理财规划师的门槛有多高？

从事个人金融理财工作的从业人员应该是受过严格的培训，并取得相应资格证书的专业人员。理财规划是综合性的金融服务，是针对客户整个人生而不是某个阶段的规划，包括个人每个阶段的资产，现金流量的预算和管理，个人风险管理和保险规划，投资目标的确立和实现，职业生涯规划，子女教育及教育规划、居住规划，退休计划，个人财务规划以及遗产规划等等各个方面。从业者除应具有渊博的专业知识、娴熟的投资理财技能、丰富的理财经验外，还要熟悉股票、基金、债券、外汇等金融业务领域。

什么人适合做理财规划师？

中图分类号：F273 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）10-000-01

摘 要 本文以企业财务管理环境为基本研究背景，论述财务战略管理在企业战略管理体系中的地位，分析影响企业财务战略选择的关键因素，探讨企业财务战略选择策略，点明财务战略管理规划的重要原则。

关键词 企业财务管理 财务战略管理 经济周期

一、财务战略管理在企业战略管理体系中的地位

企业组织战略管理体系包括财务战略、生产战略、研发战略和营销战略等内容，其中从财务角度构建实施财务管理体系以管控宏观财务风险的财务战略管理的地位和作用至关重要，甚至可以说是核心战略，具体而言表现在如下三个方面：

首先，财务战略管理是企业战略管理的关键支撑，财务战略管理的重要职责之一就是根据公司内外环境，持续开通适当的融资渠道，确保为满足企业总体发展战略和投资战略的要求提供充分而及时的资金支持。

其次，财务战略管理是打造企业核心战略的基础。在财务战略管理过程中，根据企业内部情况及外部市场竞争局势及对未来的预期，以预期盈利或者发展前景比较好的领域或项目为重点投资方向。即，财务战略管理通过推进投资战略管理，与时俱进地打造新的核心竞争力。

再次，财务战略管理是推动企业持续发展的重要保证。企业发展战略的一个关键特质是企业组织具备持续发展能力。对此，财务战略管理在通过推进投资战略管理不断打造新的核心竞争力之外，还通过股利分配战略确保股东群体在持续适当获利的基础上继续为企业组织提供助力，避免突然撤资等可能导致企业组织运行中断或破产的关键风险因素。

【摘要】随着经济和金融的持续发展，目前国内已经进入财富管理时代，全民都很重视个人理财规划，应运而生的理财规划师需要为客户提供专业，全面的理财服务。而自经济危机后，人们更加重视资产的保值增值。本文简要介绍了个人理财业务中的风险管理规划的过程，分析了其发展现状，强调了风险管理，保险规划的重要意义。

【关键词】个人理财；风险管理；保险规划

一、个人理财业务中风险管理，保险规划的过程

（一）搜集客户资料

理财规划师要为客户量身订制一套合适其需求的保险理财规划，第一步要做的就是充分和客户交流，了解和掌握相关的财务资料。在这一过程中，需要理财规划师深入而细致的工作，愿意花费一定的时间成本培养客户，并取得他们的信任。在日常具体业务活动中，应该把握好对每一环节的授权管理及相应的保密措施，严格保守客户的财务机密。在收集完制定保险规划所必须的信息后，理财规划师应将这些信息汇总，并编制成相应的表格，以便查阅。

（二）分析客户资料

根据收集的信息，运用生命周期理论来分析客户的风险管理需求与保险需求。人的一生，如果按年龄划分，大致可分为少儿期，青年期，中年期和老年期四个阶段，而各个阶段对保险的需求是不同的。在少儿时期，自我保护能力较弱且没有独立的收入来源，父母可为子女购买少儿健康保险，少儿教育保险等。在青年期，积蓄较少，消费欲望高，可以购买期缴保费的储蓄性保险，贷款保险等，通过保险来强制自己进行有计划的存钱，养成良好的财富积累习惯。在中年时期，人的收入和事业达到最高，但是承担的责任和面临的风险也最多，可购买人身意外伤害保险，家庭财产险等。到了老年，虽然收入明显下降，但是健康医疗和养老保障的需求突出，可购买养老年金保险等。

比如客户李义，今年33岁，在地产公司担任客服部经理，工作努力，月薪20000元，每年年末公司还给他50000的年终奖，李义的收入占到整个家庭的80%。于2012年买车，开车上下班。通过分析李义的资料，我们可以把他归为高薪阶层，这部分职工收入可观，又有一定的个人资产，加之自然和不可抗力的破坏因素的存在，他们急于寻求一种稳妥的保障方式，使自己的资产更安全。作为家庭经济支柱的李义，一旦由于意外事故或重大疾病死亡或残疾，家庭的经济来源会遭受致命性打击。因此，为李义购买一份与其收入状况相匹配的人寿保险特别是两全保险显得尤为重要。通过收集资料可知，李义经常应酬，则不可避免的会喝酒抽烟。同时李义工作非常努力，经常加班，导致其不能正常用餐，睡眠状况也不好。因此，李义面临一定的健康风险，为其购买一定数量的重大疾病保险是必要的。另外，由于李义家有私家车，且通过理财规划师沟通得知李义才取得驾照两年，存在发生意外的可能性。因此，可为李义购买适当保额的意外伤害保险。最后，为防止李义离职后收入减少而使家庭生活质量下降的风险发生，理财规划师可考虑为李义设计一定数量的年金保险。

【摘要】为了不断地推动我国社会经济的发展，使事业单位在未来发挥更加重要的影响，事业单位的人事财务管理制度都需要一个良好的规划，以及一个明确的目标及有效的制度。本文从财务人事管理规划的基本定义出发，分析事业单位财务人事管理工作内部出现的问题，以及提出一些相关对策。

【关键词】事业单位 人事管理规划 问题 对策

事业单位的人事管理规划中财务管理是其中重要的一环。事业单位的人事财务管理应具备明确的目标和有效的制度，为推动我国社会经济不断发展，肩负起中国特色社会主义发展重任，同时要满足企业的未来发展规划，不论从哪一面看，事业单位人事管理规划中遇到的问题具有值得探讨的意义和价值[1]。企事业单位的人事管理规划工作，能否得到有力开展，与集团领导是否重视有关。单位内发展需求的延伸，每一步走稳走好都需要财务人事管理规划的辅助。这是事业单位人事管理活动的基础，也是决定一个事业单位活动效率的先决条件。

一、目前事业单位财务人事管理中存在的问题

尽管我国事业单位正在逐步地认识到财务人事管理规划的重要意义，但是目前看来，对于该块工作的整理仍旧处于初步解决阶段;要完全解决单位内部财务人事管理问题，还需要进一步完善。财务人事管理规划工作目前还未充分发挥价值，而是出现了以下几方面的问题：

（一）事业单位对财务人事管理规划工作的重视不够。

信息时代之下，事业单位的财务人事管理规划工作也应该做到与时俱进。数字化信息的整合处理可以帮助企业更好地进行人事工作，比如筛选人才以及职工对单位的归属感、认同感的提高。事业单位的进一步发展需要紧紧围绕着人性化的管理，高效化的制度，以及对单位内部各项工作的衔接。

（二）财务人事管理规划工作进行中需要提高资金使用率。

中期财政规划是推进国家治理体系现代化、实现财政可持续发展的重要举措。党的十八届三中全会和预算法要求“建立跨年度预算平衡机制”，国务院和财政部发文明确实行中期财政规划管理。近年来，各省市贯彻落实国家要求，推进中期财政规划管理、逐步开展了中期财政规划编制的实践。中期财政规划是财政部门会同各部门研究编制三年滚动财政规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，对规划期内一些重大改革、重要政策和重大项目，研究政策目标、运行机制和评价办法。中期财政规划不是一般意义上的规划，而是深化预算管理改革、提升政府治理能力的重要举措。本文对中期财政规划编制进行探讨。

一、中期财政规划管理的意义

实施中期财政规划管理，能够促进财政收支由年度预算平衡转向跨年度周期性预算平衡，提高年度预算的可执行性，实现财政的可持续发展。自上世纪80年代以来，世界上大多数国家相继开展了以实施中期财政规划为主要模式的预算管理体制改革。按照中央改革部署，财政部提出要实行中期财政规划管理，改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制和定位清晰、分工明确的政府预算体系，建立中期财政规划管理制度，对于更好地发挥公共财政职能，具有重要的现实意义。

（一）中期财政规划有助于提升政府决策的有效性

中期财政规划把中长期的政府战略目标和政策体现到预算之中，从时间和空间上拓展了以部门预算为核心的预算编制方式，使政府要办的事与要花的钱得到前瞻性更高的匹配。因此，中期财政规划改革，有助于推动政府决策方式从以年度为主转向年度与中长期的有机结合，实现财政预算的平衡。

（二）中期财政规划有助于提升政府风险防范能力

经济决定财政，财政反映并制约经济。作为一种公共风险，经济风险、金融风险通常会转化为财政风险。政府治理的核心能力是风险预见能力。中期财政规划是提升政府风险预见能力的重要基础，通过建立以风险为导向的预算编制机制，控制财政风险使财政可持续，有助于经济社会发展的可持续。

（三）中期财政规划有助于提升政府宏观调控的科学性

摘要：近年来，随着市场国际化的不断发展，企业面临的市场竞争环境也日益严峻，而作为企业管理活动的重要组成部分，财务管理对企业的综合竞争力有着重要的影响。随着市场环境的变化，企业财务管理活动也不断产生了一些新的变化，关于财务管理的研究也进一步的深入，最为显著的就是企业财务规划工作的不断改变。在市场经济体制改革不断发展与深化的今天，传统的财务规划工作已经无法适应现代企业财务管理的需要，而面对日益复杂的竞争环境，只有不断地加强对财务规划工作的研究改革和实践应用，才能够促进企业的持续发展。本文主要就针对企业财务规划工作的发展变化情况进行简单的探讨。

关键词：企业财务管理；财务规划；发展变化

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）09-00-01

财务管理作为企业管理活动的核心部分，对企业的生存与发展都有着十分重要的影响，近些年来，随着市场竞争环境的日渐激烈，财务管理也受到了越来越多的重视，与此同时，财务管理规划工作也处在不断深入研究的进程中。而传统的财务规划显然已经无法适应当前的市场经济环境，因此，财务规划工作的发展变迁，也成为了一种必然的趋势。

一、传统财务规划工作的不足

1.传统财务规划以利润作为唯一的考核指标，将利润最大化作为目标。在传统的财务规划中，主要是根据利润形成的原理对利润的驱动因素进行分析，用销售收入和经营成本等费用的计量与会计报表的利润为依据进行控制。但是，这种目标显然缺乏对财务风险的充分考虑，因此也容易导致财务决策出现短期化行为，从这一点来说，利润最大化并不是财务规划的最优目标。

2.传统的财务规划缺乏战略性。由于受到利润最大化的规划目标的影响，企业在财务决策和财务行为方面都呈现出一定的短期化，而这种短期化必然会造成财务规划的执行过程中产生僵化的思想，因此而导致财务规划成为了一种静态的执行，将过多的精力放在了对于现状的推断，却缺乏对整体发展规律的有效把握。

3.传统的财务规划缺乏完善的系统。在传统的财务规划中已经具备了一定的系统化特征，但是各个要素的表现仍然存在着静态性和片面性，对于新的政策和决策对财务规划的新要求并没有进行全面的考虑。传统的财务规划往往是停留在事后的控制与调整方面，却难以对财务规划的执行过程进行控制，缺乏动态适应和多维管控性。

一、引言

2014年国务院《关于深化预算管理制度的决定》，将试行中期财政规划管理作为改进预算管理和控制、建立跨年度预算平衡机制的重要举措。2015年国务院《关于实行中期财政规划管理的意见》，决定在全国实行中期财政规划管理，研究编制三年滚动财政规划。这是我国加快建立现代财政制度的一项重要改革。各地已按国务院和财政部要求首次编制2016―2018年中期财政规划。

在全球化日益加深的背景下，各国的经济社会发展所面临的环境正变得错综复杂，财政可持续发展面临较多的挑战。在这种形势下，年度预算作为一种政策工具，局限性正变得越来越明显。为克服这种局限性，过去20年里全球出现了采用“中期支出框架”（MTEF）的全球性趋势，有130多个国家都从中期的角度改革预算管理。

中期支出框架是一种先进的预算管理工具，大体上可以分为三个阶段。第一阶段是“中期财政框架”（MTFF），就是确定一定时期内可用的财政资源，以及这些资源在支出大类和部门之间的分配。第二阶段是“中期预算框架”（MTBF），它将各个部门的预算申请综合在一起，根据部门的支出上限和总的资源盘子进行调整，是基于第一阶段之上的，对支出安排的细化。第三个阶段，也是最复杂的阶段是“中期绩效框架”（MTPF），将预算的重点从注重投入转向注重产出和结果，鼓励根据结果来分配资金。这三种模式总体上称为中期支出框架。

目前我国编制的中期财政规划，类似于中期支出框架中的中期财政框架和中期预算框架。与现行的年度预算做法相比，中期支出框架提供了一个中期的视角，在严肃财经纪律、优化资源配置以及提升管理效率方面，具有不可比拟的优势。本文结合上海财政预算管理改革发展实际，对推进中期财政规划管理改革进行了探讨。

二、中期财政规划管理优势

（一）严肃财经纪律

中期支出框架以宏观经济规划为出发点，通过中期宏观经济与财政收支预测，来确定财政收入规模、财政支出规模，以及政府债务规模，实现财经纪律所要求的总体层面的控制。因此，中期支出框架可以帮助各级政府在整个经济周期里作规划，通过强化宏观财政的规范性，如赤字规则（经常性预算平衡的要求）、债务规则（债务规模上限的要求）、支出规则等，从而实现熨平经济波动的作用。