公积金法规政策
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公积金法规政策范文第1篇
（中国人民大学公共管理学院，北京 100872）
摘 要：住房公积金制度，兼有住房保障和社会福利的双重意味，在人民的生活中日益发挥其关键性的作用。哈尔滨市作为全国较早试点开展住房公积金制度的城市，在二十余年住房公积金发展完善的过程中，的确取得了一些成绩。然而，仔细观察，仍然可以透过现象，发现其中存在的隐患，大致来看，主要涉及缴费标准、贷款规则和信息披露等制度。本文重点即在针对这些隐患进行分析论述，提出可能的改进思路。希望能够进一步保证哈尔滨、乃至全国的住房公积金制度健康稳定发展。
关键词 ：住房公积金；哈尔滨市；问题讨论
中图分类号：F293.31文献标志码：A文章编号：1000-8772（2014）10-0252-02
住房公积金，指在职职工及职工所在单位按照规定比例缴存的长期住房储金，是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式。住房公积金制度，是国家法律规定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互和保障性的特点。住房公积金制度于1991年在上海首创，1994年国务院颁布《关于深化城镇住房制度改革的决定》，将公积金制度全面推广，1999年国务院通过《住房公积金管理条例》，将住房公积金制度规范化、法制化。住房公积金制度作为福利分房制度的继承者，经过20多年的运行，取得了相当不错的效果。截止2011年年底，全国住房公积金缴存职工达到1.33亿人，覆盖率高达80%，累计缴存3.9万亿元，缴存余额2.1万亿元。i
哈尔滨市是较早推行公积金制度的城市之一，早在1992年11月20日，就有《哈尔滨市住房公积金管理办法》颁布出台，提前进入住房公积金时代。截止2011年中旬，哈尔滨市住房公积金缴存覆盖率已达77.14%，累计归集公积金216.07亿元。全市（不含铁路分中心、中省直、电力和农垦系统）公积金已开户 9611个单位，职工81.54万人。累计发放个人贷款7.06万户，计118.14亿元，贷款余额65.07亿元。个人贷款率为61.98%，高于全国平均水平3个百分点。个人公积金贷款逾期率0.045%，低于全国0.356%的平均逾期率水平。ii在这样一些可喜的成绩面前，居安思危，也应该发现，在哈尔滨市住房公积金政策中，仍然存在着一些值得商榷的问题。
一、缴存标准
哈尔滨市规定：单位和职工按照不低于职工本人上一年度月平均工资的8%比例缴存住房公积金，最高可以达到12%。2001年1月1日实行住房分配货币化以后参加工作的职工，单位按照职工本人上一年度月平均工资的25%比例缴存，职工按照本人上一年度月平均工资的15%比例缴存。iii初看，政策的出发点无可厚非。2001年之前参加工作的职工，由于福利分房制度的影响，提取公积金的可能性将明显降低，缴纳意愿不足，这一部分公积金有较大可能性留存在个人账户中用以互助流动；2001年之后参加工作的职工，由于没有能够享受福利分房制度，按照住房分配货币化的要求，以货币的形式对他们进行补偿，同时，这部分人购置住房的可能性偏大，对住房公积金的需要程度明显提高。于是，就形成了这样一种分级的住房公积金缴纳政策。
然而，在这里，有以下几点必须要重新加以考虑。第一，应该明确，2001年之前参加工作的职工，仍有一定比例没有参与福利分房。根据以上政策，按照最低标准，他们的个人账户中每月只能获得上一年度月平均工资16%的住房公积金，按照最高标准，这一比例也不过提高至24%，相比2001年之后40%的比例有着天壤之别。对于这一部分人，这种近乎于歧视的待遇，无疑是不公平的。第二，即使是2001年之前参加工作，在福利分房中收益的职工，在政策出台时的2010年，住宅也要有十年以上的房龄，况且，用作福利分房的住宅，房屋情况一般较差，与目前市场中销售的房屋不能同日而语。对于这一部分人，将存在住宅的改善性需求，按照目前的缴费方案，单纯提取公积金进行改善性住房投资将存在较大困难。第三，对于2001年之后参加工作的职工，尤其是新参加工作的职工，15%的缴费比例负担过重。粗略计算，如果按照新参加工作职工平均2000元/月的工资标准，住房公积金将达到300元，扣除后仅余1700元，不可避免地，单纯住房公积金一项，就将给他们的生活带来较大压力。这样一来，他们缴纳住房公积金的积极性将大打折扣。
针对上述不合理之处，可以考虑以下解决方案。首先，将该政策中单纯通过参加工作的时间进行分级调整为通过是否参与福利分房进行分级。其次，提高第一部分人群（即参与福利分房的职工）的单位缴存比例，可以考虑在原比例上上调100%，即16%~24%，同时维持个人缴存比例8%~12%不变。再次，提高第二部分人群（即未参与福利分房的职工）个人缴存的灵活性，可以考虑采用浮动机制，将缴存比例调整至8%~20%。以上调整，充分按照个人需求，考虑个人实际情况，使得住房公积金的缴纳不再有失公允，不再成为职工的负担。
二、贷款规则
哈尔滨市规定：一、住房公积金个人贷款最长年限为30年。二、住房公积金个人贷款最高额度为40万元，组合贷款最高额度为75万元（其中：住房公积金贷款为40万元，商业性银行住房贷款为35万元）。三、购买首套建筑面积在90平方米（含）以下的普通自住房，首付款比例不低于全部购房款的20%；购买首套建筑面积在90平方米以上的普通自住房，首付款比例不低于全部购房款的30%。四、购买第二套普通自住房，住房公积金个人贷款首付款比例不低于全部购房款的50%，贷款利率为同期首套住房公积金个人贷款利率的1.1倍。五、停止向购买第三套及以上住房的缴存住房公积金职工发放住房公积金贷款。iv初看，这一贷款规则考虑了公积金的贷款福利，明确了限购制度，兼顾了房地产市场的需求（居住性需求与改善性需求），预防了需求过热的风险，的确可见其用心良苦。
然而，仔细分析，这一贷款规则仍有值得推敲之处。首先，在个人贷款的上限额度方面，40万元的住房公积金贷款上限似乎估计不足。据粗略统计，2010年8月，哈尔滨市房屋销售均价即突破7500元/平方米，这一政策则在2010年12月1日正式施行。如果考虑首付款20%，按照7500元/平方米的价格，单纯通过公积金贷款，可购得建筑面积为67平方米的住宅；考虑首付款30%，按照7500元/平方米的价格，通过组合贷款，可购得建筑面积为143平方米的住宅。这一设计似乎恰到好处。不过，要知道，2008年末，哈尔滨的住宅价格仅为4300元/平方米，短短一年半时间内涨幅高达75%。幸而，哈尔滨的住宅市场自2010年开始突然保持稳定，在长达三年的时间内没有太大变化，始终在7500~8000元/平方米之间徘徊。如果这三年内哈尔滨的住宅市场同全国其他大城市相似，哪怕维持2008~2010年的增长速率，必然将造成公积金贷款的失灵。所以，防微杜渐，势在必行，对于这种风险的不确定性，不妨采用浮动的贷款上限制度，即将公积金的贷款上限与住宅价格挂钩，每年年初对公积金贷款上限予以调整，调整幅度与上一年住宅市场的价格波动相一致，以保持原设定中投资者的可购面积相对稳定。
其次，在二套住房的限购力度方面，这一政策明显缺乏约束力。假设40万元的住房公积金贷款、30年的贷款期限、以等额还款方式还款，按照现行4.5%的住房公积金贷款利率计算，月还款额为2027元；按照1.1倍之后的贷款利率（4.95%）计算，月还款额为2135元。这一变动后，每月还款额仅仅增加了108元，全部30年下来也仅仅不过3.9万元，不足以对二套住房进行有效限制。至于50%的首付款，购房者可以考虑通过其他形式贷款的方式进行筹集，间接演化成组合贷款。针对这一问题，不妨可以考虑限制贷款年限来进行抑制，上例中，仍然按照4.5%的利率水平，如果将贷款期限缩短为20年，则月还款额将骤增到2531元，效果无疑非常明显。
三、信息披露
哈尔滨市的住房公积金制度存在着一定程度上的信息披露混乱问题，详细来讲，似乎有以下方面需要加以改进。
首先，历史信息公开不足。不难看出，哈尔滨市住房公积金管理中心网站于2012年3月14日建成，所以，在建成之前的一切有关住房公积金的内容全部没有包括在内，造成大量珍贵信息的缺失，甚至缺乏对于历史变迁沿革的必要说明。对于一个政府机关来说，这些历史信息的缺失，无疑是不严谨、不规范、不合理的。
其次，政策法规公布混乱。在哈尔滨市住房公积金管理中心的网站上，仅仅区分了政策法规的机构（国家、省、市、部门），却没有按照时间的先后顺序、使用或废止情况对各项政策法规进行排列，相反，则是全部堆积在一起，统一注明2012年3月14日，不知哪个政策在先，哪个政策在后，哪个政策已被废止，哪个政策仍在使用。这一混乱的做法，导致非专业人员了解哈尔滨市住房公积金制度难上加难。对于政策法规的公布，应该本着公开化、明确化、透彻化的原则，而不应给读者制造困难，使得读者一头雾水，无所适从。这样的政策法规的公布，无疑是失败的、不负责任的。
再次，政务工作披露迟缓。在哈尔滨市住房公积金管理中心的网站上，几乎没有关于住房公积金执行情况的有效统计信息，如缴存覆盖率、个人贷款率、公积金贷款逾期率等硬性指标，在政务公开方面，财政信息的记录数甚至为0。应该认识到，除了住房公积金管理中心，没有渠道能够获知有关住房公积金的详细统计数据，最新的一条消息还是上述远在2011年8月19日在哈尔滨日报上刊登的统计资料，迄今已有两年有余。这一不透明的信息披露体系，使得群众不能有效知悉哈尔滨市住房公积金工作的进展情况，知情权和监督权受到严重破坏，对于政府公信力的建设、群众缴纳住房公积金的积极性将形成冲击。
还有，基层意见缺乏反馈。在哈尔滨市住房公积金管理中心的网站上，政民互动一栏的记录数同样为0。这说明两个问题，第一，群众对于公积金制度的关注程度不高。第二，政府机关对群众的反馈披露不及时。缺乏与群众的交流，缺乏对基层的了解，对于政策的制定和改良来说，将是非常不利的。
对于消息披露中存在的诸多问题，哈尔滨市住房公积金管理中心应该引起重视。这里，不妨借鉴一下北京市住房公积金管理中心的经验，参考北京住房公积金网的思路，切实完善信息披露机制。
四、小结
哈尔滨作为一个北方边陲上的城市，尽管面积位居全国第二位，人口已突破1000万大关，城市化率也已突破50%。但是，就中国而言，学界对于这个城市的重视程度远远不够。许多应有的建设、规划、调查、统计都没有施行。古语云：见微知著。作为较早推行住房公积金制度的城市之一，哈尔滨市住房公积金制度所面临的问题，可能不止在这个城市中发生。其中所表现出来的共性缺陷，应该可以为全国所参考和借鉴。相信，在全社会的共同努力下，哈尔滨，以至全国的住房公积金制度，能够进一步有序规范地发展。
参考文献：
[1] 段艳青.住房公积金政策运行现状、存在问题及完善措施[J].行政事业资产与财务，2013（6）.
[2] 刘延瑕.住房公积金运用现状及问题研究[J].经营管理者， 2013（17）.
[3] 刘述波.哈市公积金覆盖率超七成 高于全国平均水平[N].哈尔滨日报，2011-8-19.
[4] 哈尔滨市住房公积金归集管理规定（哈房公委发[2010]2号）[R].哈尔滨市住房公积金管理委员会，2010.
公积金法规政策范文第2篇
――抓住一条主线：住房公积金政策运行
住房公积金制度是上世纪九十年代开始学习新加坡公积金制度而在全国逐步建立起来的，时间短，发展快，政策往往滞后。2006年审计署组织实施的住房公积金审计的目标是“促进住房公积金制度的完善”，所以住房公积金审计的主线应定位于“住房公积金政策运行”。要将检查住房公积金政策的执行情况和检查住房公积金政策与实际情况的适应性贯穿于整个项目的全过程，贯穿于每一个环节和重点中。住房公积金政策运行一方面表现为住房公积金政策与实际情况的适应性。要判断住房公积金政策是否合理、是否与实际情况相吻合，不是看政策出自哪一级，而是要看政策是否符合国家建立住房公积金制度的根本目的。国家建立住房公积金制度的根本目的是什么?审计人员必须弄清。“促进城镇住房建设，提高城镇居民的居住水平”，简单地说“居者有其屋”应当是国家建立住房公积金制度的根本目的。也就是说，审计评判住房公积金体制、管理、缴存、提取、贷款等方面的是与非，提出审计改进建议和意见都必须以是否有利于“促进城镇住房建设，提高城镇居民的居住水平”为标准。住房公积金政策运行另一方面表现是政策的执行情况。《住房公积金管理条例》、《国务院进一步加强住房公积金管理的通知》(国发[2002]12号)等政策法规在住房公积金管委会、住房公积金中心执行得如何?管委会、中心是否存在随意操阼，无政策操作现象，也就是审计要关注政策在各地的贯彻执行情况。
――突破二个难点：效益审计和计算机辅助审计
2006年全国同步实施的住房公积金审计项目，审计署划归效益审计范畴。财务收支真实、合规审计应当说审计人员很熟悉，审计目标好定位，审计依据好寻找――强制性的法律、法规、规章和制度。但效益审计难度就大了，一是做得少，甚至从没做过；二是审计目标、审计依据灵活性大。将住房公积金审计定位于效益审计，效益审计怎么做，最终结果会不会不像效益审计?我认为做好住房公积金效益审计，首先要理念创新、思路创新。效益审计评判是不能死搬法规，不能总想这个问题怎么处理，那个问题如何处理?不能认为处理处罚不了，收缴不了违纪款审计就没力度。其次确定审计目标要考虑其重要性、风险性、时效性、可行性和增值性，所谓增值性就是可改进空间。选择评价标准不能只考虑强制性标准，更多的要考虑指导性、公允性和合理性标准，也就是要消除“事事奉行文件”。第二个难点是计算机辅助审计。计算机辅助审计在特派办不是什么问题了，已经达到了“只有想不到，没有做不到”的程度，而在我省审计机关肯定不是这样。我们的计算机大多用于办公自动化，用于打开被审计单位的财务账，改从账本上找问题为从荧光屏上找问题，也就是用于提高工作效率。但住房公积金审计要用计算机作辅助，就不是只提高工作效率问题了，而是没有计算机作辅助，花多少时间多少人员也无法得到审计方案上要求的资料，因为审计人员面临的是几百万条记录的数据库，是用纸张无法输出的数据库，是用眼睛无法找到问题位置的数据库。也就是住房公积金审计要求审计人员要达到利用计算机，模仿审计人员的思维和思路，编制审计程序的计算机运用水平。
――突出三个重点：管理体制不顺、缴存畸高畸低和资金使用效益不高
审计署通过2005年两个特派办的试点和各方面的审前调查，确定了五个方面的审计内容，五个方面的内容中管理体制不顺、缴存畸高畸低和资金使用效益不高是审计重点。管理体制不顺，主要表现为《国务院进一步加强住房公积金管理的通知》(国发[2002]12号)没有得到完全贯彻，管委会职能没有充分发挥，不应设立中心的也设立，同一城市政策不统一(特别是缴存、提取和贷款政策)，资金体外循环等。缴存畸高畸低主要表现为缴存额高的是缴存额低的一千多倍，甚至几千倍，显失公平，不利于构建和谐社会。住房公积金属于再分配范畴，再分配应注重公平。造成缴存畸高畸低既有职工收入差异，更有政策原因。资金使用效益不高主要表现为个贷率低，资金沉淀多，资金没有发挥效益。
――围绕四个环节：缴存、提取，贷款和收益分配
找到了工作重点，还要找准切入点。审计要针对体制不顺，缴存畸高畸低和资金使用效益不高提出改进建议和意见，就必须找出这些方面存在的问题。要找出问题，就必须从缴存、提取、贷款和收益分配四个环节入手。缴存方面存在问题主要有：定额缴存、基数长期不调整、基数绝对偏低、单边缴存、突出补缴、打捆缴存、体外循环、比例过低或过高等；提取方面存在问题主要有：扩大提取项目，提取超过限额、提取内控制度不严；贷款方面存在问题主要有：比例超过限额、超过额度、超期限、一人多贷、不正常缴费者贷款、以公积金抵押贷款、项目贷款等；收益分配方面存在问题主要有：管理费提取没有审批或没有实行收支两条线管理、风险金没有按规定提取、补充廉租房资金没有上缴财政管理等。审计人员应根据审前调查和以上提示的可能存在的问题，利用计算机，模仿审计人员的思维和思路，编制审计程序。
――实现审计目标：促进住房公积金制度完善
公积金法规政策范文第3篇
从住房公积金设立的初衷来看，实行住房公积金制度有利于转变住房分配机制，将住房的实物福利分配通过住房公积金的形式逐步转变为货币资金分配；有利于住房资金的积累和周转，可以逐步形成国家、集体和个人三者共同负担解决住房问题的筹资机制。实行住房公积金制度，有利于政策性抵押贷款制度的建立。实行住房公积金制度使政策性住房贷款有了稳定可靠的资金来源，通过向个人提供住房贷款，可以降低职工贷款购房的还款负担；有利于提高职工购建住房的能力。通过住房公积金长期的积累，逐步提高职工工资中住房消费含量，从而增强职工购建住房的能力。我国住房公积金事业在短短十多年期间得到了迅速的发展，但存在着发展不平衡、管理不规范、相关制度执行不严等问题。
一、公积金制度的建立和发展历程
我国推行住房公积金制度，至今已有了20多年的发展历史。实行住房公积金制度以来，国务院及相关部门根据公积金事业的发展多次制定下发住房公积金管理工作方面的条例、规定等，为我国住房公积金制度的规范、有序、快速发展提供了制度保障。1999年4月3日，国务院施行《住房公积金管理条例》。《条例》规定了公积金的性质、缴纳比例、管理机构、使用主体、使用范围、存贷利率等，为住房公积金制度的实施提供了法律依据。
另外，各省市、自治区根据《条例》规定和各地实际情况，制定了实施细则及相关行之有效的地方性政策，大大促进公积金管理工作的健康、快速发展。
总之，经过20多年的发展，我国住房公积金归集额有了大幅度增长，个人贷款额逐年稳步增加，贷款资产质量不断提高，取得了快速发展。
二、面临的主要问题
(1)住房公积金管理决策制度不健全，决策主体不明确，住房公积金管理委员会决策流于形式。(2)配套法规缺乏，监管理不力，挤占、挪用住房公积金等违法违规现象时有发生，住房公积金存在风险隐患。《住房公积金管理条例》(以下简称《条例》)自以来虽然起到了一定的约束作用，但因相关配套法规的滞后，其执行情况并不很好。(3)目前，全国未收回的项目贷款和挤占、挪用住房公积金仍有数百亿元，这些存在风险隐患的资金，很多是由于决策体制不完善、管理机构设置不规范造成的，如不及时消除这些风险隐患，不仅会危及住房公积金制度存在的基础，甚至成为引发社会不安定的因素。(4)住房公积金制度宣传力度不够，公积金筹集率和贷款发放低的问题同时存在。一方面由于对建立住房公积金制度认识不足，部分单位未按照规定为职工办理公积金缴存手续和匹配应由单位承担的公积金，侵害了职工的合法权益。
公积金法规政策范文第4篇
关键词：双轨制、住房公积金、制度改革 措施
1991年5月，上海率先建立的住房公积金（以下简称公积金）制度，历经多次改革完善，成为推动房地产市场快速发展的重要动力。但随着住房制度的改革，特别是进入“双轨制”住房供给新阶段后，公积金制度设立之初的大背景已经明显变化，需要深化改革、调整定位、完善体制、提高效率，才能发挥更大作用。
一、全国及重庆市公积金制度的发展及其作用
公积金制度通过“单位补一点、个人出一点、国家免一点”的方式帮助职工解决住房问题的长期储金制度和分配制度，与经济适用房和廉租住房共同构成我国的住房保障体系。逐步建立了统一决策、统一管理、统一核算的公积金决策、管理和监督体系，形成比较完善的体制架构，保障了公积金管理工作的发展。
（一）积极支持职工解决住房问题
广大职工通过集中提取使用和低利率的个人住房贷款，再加上自有资金解决住房问题，较大程度提高了住房消费能力。目前重庆市的公积金个贷余额占到全市个贷余额的15%。特别是2012年，公积金个贷发放力度加大，净增额及净增率名列16家主要商业银行之首，新增余额占到市场份额的35%，较好发挥了公积金政策性金融对市场的补充作用，降低了职工的购房成本。
（二）加快了住房分配货币化进程
职工通过月月缴存公积金，加快了住房分配货币化工作的进程，促进城镇居民从“租公房”到“买公房”，然后“卖旧房”再“买新房”，“等、靠、要”的福利性住房观念向“自住其力”的商品化住房观念转变。
（三）促进了保障性住房建设
截至2010年，全国公积金增值收益为城市廉租住房建设提供补充资金417亿元，按建安成本2000元/平方米，建筑面积50平方米/套计算，可建设廉租住房41.7万套。为重庆市的保障性住房建设发挥了重要作用。
二、公积金制度环境的变化及面临的主要问题
（一）公积金制度发展的环境发生变化
一是住房政策和供需关系发生深刻变化。一方面，解决城镇居民住房问题的效率提高，群众居住条件明显改善；另一方面，房价普遍上涨，随着城镇化进度加快，年均超2000万农村户籍人口进入城镇，大规模城镇化和由此带来的巨大住房需求，其功能定位、政策措施等没有相应调整带来的问题也十分明显。
二是多样化的住房需求对政策创新提出新要求。仅就重庆而言，《重庆市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》提出了坚持“低端有保障、中端有市场、高端有约束”，完善“市场+保障”的“双轨制”城市住房供给体系。在新的经济和社会形式下，住房需求呈多样化趋势日益明显，积金制度既有空间，也有压力。
（二）新形式下公积金制度面临的问题
1.管理体制缺陷。国家层面的公积金行政主管部门缺失。现行管理体制，是在城市封闭运行基础上，增加有关部门监管，这种离散化监管体制既存在多头监管，效率低下，又存在行业管理缺位，监管部门越位的现象。公积金管理中心虽然名义上具有公积金的行政管理和运行职能，但作为事业单位，实际上没有行政管理职权和地位，只能承担公积金管理的事务性工作，无法承担起行政管理职能。
2.法律地位低下。一是立法进程缓慢，法律层次较低。从全国来看，公积金制度主要靠政府的“政策”、“条例”和“通知”之类的文件，无国家法律层次的立法，各地公积金管理也主要以政府的规范性文件来加以管理为主，权威性不高。二是法规制定存在瑕疵。公积金制度设计中缺乏必要的检查权、劳动者纠纷的解决途径不明确、强制执行困难等，致使其政执法力度不够、难度大。
3.制度覆盖范围不宽，缴存额差距拉大。制度覆盖范围有限宽，缴存额差距拉大。目前全国机关、事业单位和国有企业基本建立了公积金制度，但80%的非公企业未按规定缴存公积金。同时，公积金以工资为基数按比例缴存，职工工资差距越大，缴存的公积金额度必然越大。
三、政策建议
公积金制度在实践中创造了许多经验也积累了许多问题，这些问题也是发展中的必然，以往“头痛医头、脚痛医脚”式的改革，已不能满足整体配套设计的要求。因此必须全面深入推进改革，实现公积金制度科学发展。
（一）在制度定位方面，进一步向住房保障制度转变
一是从国家层面加快公积金立法进程，将公积金纳入社会保障法律法规体系立法，促成有一部国家公积金管理法的出台。二是针对目前国家法规存在的瑕疵问题，呼吁在《条例》修订中加以完善，赋予管理机构必要的检查权，明确行政救助途径，增强执法的刚性。
（二）在制度推行方面，进一步扩大制度覆盖面
一是加大宣传力度，提高社会对公积金制度的认识，让职工自觉维权，积极争取缴交公积金的权利。二是确立公积金解决基本住房的核心地位，紧贴时展主线，积极参与解决职工基本住房问题凸显制度的保障性、互，让更多的职工主动参与到制度中来。三是逐步将缴存对象扩大至目前制度尚未覆盖的领域，如个体工商者、自由职业者等群体，使更多的人享受到这项政策的实惠。
（三）在发挥制度作用方面，进一步拓展使用途径
围绕政府“住有所居”的保障目标研究政策，不断完善、丰富保障性住房供应方面的使用渠道并从国家层面制定相关政策。保护缴存人利益，适当向中低收入家庭倾斜，发挥住房保障功能。积极探索贷款贴息、利息奖励等政策。通过一系列的措施更好体现保障功能。
参考文献：
公积金法规政策范文第5篇
摘要：由于我国住房公积金归集总规模快速增长，隐藏在其行业领域中的危机也不断涌现。文章从当今住房公积金体制中日益表现出的一些弊端入手，并结合迪庆州住房公积金管理中心的实际情况，给出一些意见，对症下药。并结合迪庆州住房公积金管理中心的实际情况，以期让住房公积金制度不断发展，在我国政策性住房金融体系中发挥更重要的作用。
关键词：住房公积金 问题 应对方案 迪庆州住房公积金管理中心
引言
住房公积金是我国房地产金融政策中的重要组成部分，其开拓了一条有效妥善地处理城镇居民住房资金来源的道路。但是由于我国住房公积金归集总规模快速膨胀，产生了一系列疑难问题，现分析如下：
一、公积金制度存在的问题
（一）归集层面方面
如今我国许多城镇地区与社会组织都已引入了住房公积金体制，尤其是东部发达省市，其住房公积金的普及率已提高至总人口的百分之九十以上，而住宅公积金缴交率约占职工基本工资的12%。与之相成强烈对比的是，在占我国三分之二面积的中西部，城镇住房公积金的普及率却只是在百分之五十至七十左右上下，其公积金缴交率同样也低于东部沿海地区，个别地区甚至达不到5%的规定比例。产生这种现象的最重要一个因素就是归集的力度不够。许多企业并没有按照相关规定推行住房公积金制度。甚至有小部分的国有企业与事业单位也是如此。上述这些企业或单位的负责人对住房公积金政策时不够积极，马虎了事。例如：不代扣职工的个人住房公积金，也不缴纳企业应承担的集体住房公积金，还以种种借口来推搪敷衍。个别地方甚至以住房公积金制度的名义，向职工扣取住房公积金后后作为单位内部的运转资金，此类行为严重侵犯职工财产权，属于违法行为。还有一些单位因没有及时缴纳住房公积金，也会减少职工的住房公积金的经济利益。
（二）运作层面方面
我国确立住房公积金制度，其本意是在可预知的一段时间快速促 进城市住房基金的累积，由此来应对非中低收入居民的住房难题，然而却在一定程度上导致了相反的效果。通过大量的调查发现，目前多数贷款的人员都是收入相对较高的人群，贷款的目的便是对住房问题进行解决。中国处在一个发展阶段，对于住房供求的紧张状态可能会持续比较长一段时期，所以房价上涨的压力也会在相当一段时间内存在。而对于一些收入较低的人群来说，随着房市价格的不断上涨，其已经难以承受购房款或还贷的压力，同时住房公积金在贷款资金安全方面的要求相对较高，对于担保的条件较为严格，这便造成一些低收入者难以用公积金卖房。这时因为中低收入居民往往无法筹集、偿还住房公积金委托贷款，而真正得利的却是中高收入人群。部分中低收入居民，既无法从公积金制度中取得必需的扶持与帮助，又因为公积金制度的义务性，从而不可能获取等同市场平均水平的经济利益。
（三）风险层面方面
依照相关规定，我们知道住房公积金是由住房公积金管理中心来管理运作的，所以住房公积金管理中心就作为公积金资金的运营主体，资金运作的风险也应该由其负担。可是一旦介入现实情况可以发现，住房公积金管理中心无法一力担此大任。违约风险，是指交易对象未能履行契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益产生落差的可能性，它也是金融风险最主要的类型。住房公积金贷款是面向全社会的，所牵涉的地方极广，如果没有准确庞大的数据资料库，想准确无误地确定借款人的信用等级可以说是天方夜谭。一般来说，是以借款人所在单位出具的收入证明来作为参考，但这种参考并不是万能的，因为只能以此评价借款人一定时间内的静态收入水平。而市场瞬息万变，借款人收入不可能永远保持静态，其一段时间内的收入情况也无法完全体现其的信用等级，如果仅以其作为参考依据，必然不符合现实。
二、应对方法
（一）归集层面方面
完善住房公积金制度，既与职工的经济权益息息相关，也影响着国家加快住房建设与扩大内需政策的实施，所以要通过行政、法律手段来保证相关法律法规的施行。首先，要加强对《住房公积金管理条例》在广大群众中的教育与普及，重点指出住房公积金制度的积极作用，通过舆论手段来加强公积金制度的影响力。在这一点，迪庆州住房公积金管理中心就做得很好，使该政策深入群众，充分激发了当地单位与广大职工缴纳住房公积金的热情。其次，要督促财政与审计部门的合作交流，严格监督环节，全力消除住房公积金普及率低的现象，让各单位负责人从根本上了解缴纳住房公积金的必要性。再次，对违反相关政策，非法使用公积金的单位负责人，必须追究其责任，并给予相应的罚款教育，才能保护职工的合法权益。
（二）住房保障方面
1、构建更为科学实际的住房金融体系。对于住房公积金贷款，必须适当限制贷款人的使用权限，来保证住房公积金使用的社会公平。
2、不断继续建设针对中低收入职工的住房供给制度。近些年来，经济适用房概念的提出，就是为了抑制房价的恶意上涨，保护中低收入居民。可是因为相关制度在实施过程中缺少必要的监管，使得经济适用房逐渐沦为一部分中高收入居民购买剩余住房的重点目标。对于这种现象，政府必须严格居民收入核查制度，强制规定住房的购买条件。
3、在一定范围内推行经济适用房政府回购制度。
（三）住房公积金管理中心改制方面
迪庆州住房公积金管理中心创新思路，借鉴外国的成功案例，努力将住房公积金管理中心建设为一个真正的政策性住房金融机构。笔者认为可以考虑如下措施：让政府出面，为其住宅政策目标服务；让资金有条件地让渡，从而相区别于财政资金的运作；让单位享受一定政策优惠，比如获得利息补贴或税收减免等，以此来区别于一般的商业性金融；同时加强银行和财政的监督作用，使其在实际中发挥效果。如在实际的工作中，财政部门通常只对一些管理费用的预决算进行审核，对政区域内的资金的使用情况未严格审核。而银行处于吸储为中心的机制下，所以对于住房公积金这样一个较大的客户，恐怕是唯恐发生怠慢情况，怎能有效监督，处于普遍不管的情况，所以在此方面应加强管理，给予重视。自2011年起，迪庆州提高了住房公积金缴存比例。由原来工资总额的7%提高到了10%，总体提高了3个百分点；根据国家出台的有效遏制房价虚高、投机性买房的相关政策和最大限度保证住房公积金缴存人的利益，结合当地的实际情况，一个家庭最多可以支持两次用住房公积金购、建住房，但视具体购、建住房情况决定是否放贷。这一系列措施可以作为规范我国住房公积金的内部风险管理与外部监督机制的基础。
（四）个人信用档案制度方面
如今，各个商业银行与个人资信评级标准相对独立，很难准确全面反映出贷款人信用的实际情况。因此在个人信用档案制度方面主要有两项工作：首先是完善法律法规；其次是建设一个相对统一的资信评级体系。由于个人的信用资料分布比较广泛、散乱，因此，怎样全面、规范、有序地获取相关数据资料并依法对其进行处理分析，就成为一个亟待解决的问题。而且在这个过程中还要注意保护贷款人的隐私权，这些都急需相关法规的保护功能。
（五）公积金两级监督机制方面
在目前局势下，社会对住房公积金的监督如上文所述，往往不能如意。因此，必须建立一个自主的住房政策性金融机构，从而在根本上扭转现今住房公积金监管体制下的异常现象。这个监管机构可以隶属于国务院，对地方住房政策性金融机构形成强有力的监管，地方政府无权对其进行行政管理。政策性住房金融机构应该周期性地向社会公开住房公积金的运行情况。此外，住房银行监管机构也应该定期公布监督报告。审计部门对住房政策性金融机构和监督机构的工作进行的监督报告，也应该定期公开。
三、结语
我们必须承认，尽管我国住房公积金制度在以往十几年的实际运行中，存在这不少问题，但是也无法忽视它在解决城市居民住房问题上取得的成绩，可以说功大于过。所以，想要妥善全面地处理城市住房问题，形成强力稳定的住房金融体系，就应该加快推进住房公积金制度改革，从根本上实现住房公积金建立的伟大目标。
参考文献：
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[3]马永国.加快农民工社会保障制度建设的思考[j].特区经济，2007（3）150- 1521
公积金法规政策范文第6篇
关键词：住房公积金；套现；原因；对策
一、住房公积金套现的有关概念
（一）住房公积金套现的概念
住房公积金是国家规定的单位和职工都必须缴存的专项用于职工住房消费支出的个人住房互助储金，取之于民，用之于民，实行专户管理，专款专用，其缴存和提取都有着严格的规定，具有强制性。
根据我们国家关于住房公积金的管理条例相关的规定，住房公积金的提取与使用一般有两种途径，一是用于自用房屋的购买、翻建等情况；二是申请公积金贷款。住房公积金贷款比普通商业银行的房屋购买贷款利率低一些，所以许多参加公积金项目的职工都愿意使用公积金贷款。在国务院执行的行政法规里，有几部有关现金管理、银行金融违法处理等法规中，出现过“套现”一词，是假冒他人名义套取银行现金的意思，也就是说，套现这个词本身含有某种贬义，是违法违规行为。住房公积金的提取和使用必须严格按照国务院《住房公积金管理条例》规定的条件和程序办理。凡是违反该条例，采取隐瞒事实、伪造资料、虚构理由等方式违法提取住房公积金，用于公积金法定用途以外目的，都属于住房公积金违法套现。
（二）住房公积金违法套现承担的法律后果
第一、违反有关条例
据报道，广州市住房公积金管理中心提到，若伪造租房合同、租房发票等材料到银行去提取本人的公积金可能会触犯《中华人民共和国治安管理处罚法》以及《住房公积金管理条例》等法律的规定，需要承担相应法律责任。在大连，骗取公积金被发现的话，不仅要在规定时间内归还欠款，而且取消将一至三年的公积金贷款资格。而南宁更为严苛，一旦发现用租房的名义来套取公积金一经查实将被记入公积金中心不良信息系统。
第二、触犯刑法
住房公积金违法套现本身属行政违法行为，但违法套现行为人为了达到违法套现的目的，往往会采取伪造、变造、买卖公文、证件、印章，伪造、买卖发票等手段瞒骗住房公积金管理机关，行为人就可能涉嫌刑事犯罪。根据《中华人民共和国刑法》的有关规定，因违法套取住房公积金而伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造发票的，涉嫌构成非法制造、出售非法制造的发票罪和非法出售发票罪，情节严重的，可处2年以上7年以下有期徒刑，并处5万元以上15万元以下罚金。
因套现公积金而获刑的人不在少数。南京市玄武区人民法院就曾以伪造、买卖国家机关证件、印章和伪造公司、企业单位印章等罪名，对张桂华、张明强等10名非法帮助他人套取公积金者进行审理。在对“非法套取住房公积金”定罪量刑尚存在法律空白的情况下，这也是全国首次审理套取公积金犯罪案，法院最终判决被告人张桂华有期徒刑四年，张明强有期徒刑三年六个月。
2012年，广州公积金中心今年已配合公安部门查获了3起利用伪造公文协助他人非法套现案件，向647位市民所在单位发出了公开的催缴通知。其中，因伪造套现文书而获刑的已经有7名职工。
二、住房公积金套现的原因
（一） 制度本身问题
在运作层面上存在的问题。住房公积金制度的建立本来是为了加快形成城市住房基金，加快解决城市居民尤其是中低收入居民的住房问题。但运作结果却是不公平的。中低收入居民借不到、还不起住房公积金委托贷款，他们不仅没有从公积金制度中获得相应的支持，还由于公积金制度的强制性的低收益性，而无法获得达到市场平均水平的资金回报率。
许多单位的公积金账户数额巨大。一些大型国有企业的公积金额度很高，一些垄断企业能够达到每个月上万。因为数额大，就有把这个钱拿出来花的冲动。
另外，这个钱存在公积金账户里，名义上属于个人，但是使用有范围，但公积金账户产生的利息非常低，低于普通存款，更低于活期存款。如果通货膨胀指数高，作为一个理性个人，会觉得这个钱不断贬值，就有套现的冲动。
很多人认为，如果把不需要买房、买车、装修的公积金余额取出来，无论是用作银行定期存款，还是炒股、投资等其他高回报性产品，收益都可能比放在公积金账户里合算很多。
（二）高房价带来的压力
高房价对上“囊中羞涩”的公积金账户，让公积金成了一笔看不到摸不到，只有心里才知道的“鸡肋”资金。公积金制度虽然是为了改善居民住房而采取的强制储蓄措施，但随着房价上涨，让许多收入低的民众，付不起首付款，缴纳公积金收益很低，甚至变成了死钱，很多人感到吃亏了。有这么大的市场需求，才会出现非法套取公积金的潮流。
（三）法律观念淡薄
公积金在贷款过程中存在两个的问题。真正有钱的人不愿意用公积金，而低收入者又使用不了公积金，因为现在限制条件决定了就算公积金可以使用，也交不起首付。所以只有少部分人能用到公积金，公积金的使用效率低，造成了资金需求和供给之间的错位。
（四）监管不力。
现在住房公积金管理条例本身对于违法套现行为的监管，没有明确规定。只有对于住房公积金管理机构和相关监管机构的不作为或挪用行为的明确规定。现行制度本身有一些疏漏，有待逐渐完善。
（五）缺乏紧密沟通系统。
据了解，提取公积金的流程中涉及职工所在单位、公积金管理中心、银行三方。具体为：职工首先向所在单位提出申请，待单位初审后，出具加盖了单位印鉴的提取公积金申请表；职工持表及身份证明等资料，到公积金管理中心提取审核；经审核后，职工到经办银行办理手续。
在这个流程中，存在着某些漏洞。银行没有管理审批贷款过程的义务，即使出现坏账也与银行无关。银行只是中间转手机构，所有的后果都将由公积金机构自行负责。公积金套现所折射出的最大漏洞，就是职工单位、银行和公积金管理部门三方之间缺乏紧密的沟通系统。
三、完善住房公积金制度的对策
（一）强化住房公积金归集手段
发展住房公积金事业，不仅关系到职工合法权益，更关系到国家加快住房建设和扩大内需战略决策的实施，因此要依照《住房公积金管理条例》加强依法征管。一是加大《住房公积金管理条例》的宣传力度，大力宣传建立住房公积金制度的优越性，充分调动单位和广大职工缴交住房公积金的自觉性和积极性；二是依照《条例》规定，对拒不执行国家房改政策，擅自不实行住房公积金制度，拖欠、挪用公积金的单位，特别是只重个人政绩不为职工履行义务的单位负责人，要追究其行政责任，并实施相应的经济处罚，以维护职工应享有的合法权益。
（二）促进中低收入居民住房保障
完善专门针对低收入阶层居民的住房供给制度。经济适用房的推出，客观上起到了平抑房价，促进中低收入阶层居民住房条件改善的作用。但由于相关制度在具体执行当中缺乏监督和管理，经济适用房已经成为不少高收入居民购买第二、第三套住房的重要对象。为此，政府应完善居民收入的核查制度严格各类住房的购买条件，提高政府有限财力的作用成效。
（三）建立个人信用档案
个人的信用资料分散于政府、银行、保险等众多机构。如今商业银行和个人资信评级机构的评估标准自成体系，相互间可比性不强，难以客观地反映出个人信用的真实情况。如何在保护个人的隐私权的前提下真实合理完整地取得相关数据、合法使用信用资料这个问题亟待解决。
（四）法律法规上加强对住房公积金套现的处罚力度，完善法律法规。
加强对住房公积金的立法不断完善，与时俱进，减少可钻的空子，使不少商人从中渔利，也损伤了住房公积金的公信力和作用力。在条例上不断填补空白，消除滞后性，针对网上公然的公积金套现业务加大打击力度，加强网络的立法监管，增加住房公积金的监管力度和处罚力度，使这项惠民政策落到实处。
参考文献：
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[9]北京青年报《淘宝公积金套现店多达数百家 管理部门称查处难》。
[10]《住房公积金管理条例》。
[11]《江西省住房公积金管理办法》。
公积金法规政策范文第7篇
第二条本办法适用于对广西壮族自治区辖区内各设区城市住房公积金管理中心（含分中心，以下简称管理中心）业务管理工作的考核。
第三条自治区住房公积金监督管理办公室负责组织对全区管理中心的考核。
第四条考核工作坚持客观、公正和实事求是的原则，实行考核与奖惩相结合。
第五条考核年度为每年1月1日至12月31日，每年度考核一次。
第六条考核内容分为管理工作考核和业绩考核两个方面。
管理工作考核包括管理中心贯彻执行有关法律、法规和政策的情况；机构和制度建设及执行情况；住房公积金缴存、提取、使用情况；行政执法情况；计划统计情况；财务会计工作情况；内部控制管理情况；信息化管理情况；接受监督管理情况；文明服务建设情况等。
业绩考核包括住房公积金缴存职工覆盖率、住房公积金归集率、住房公积金归集计划完成率、住房公积金增值收益率、住房公积金运用率、住房公积金个贷发放比率、住房公积金个贷逾期率、住房公积金风险准备金充足率等。
第七条每年度具体考核指标由自治区住房公积金监督管理办公室依据国家和自治区的规定及考核内容，结合广西实际情况拟订，商财政厅等相关部门同意后在年初下达。
第八条考核实行百分制。总分达到90分、未发生本办法第十二条情形之一的为住房公积金业务管理工作优秀单位，总分达到75分，低于89分，未发生本办法第十二条情形之一的为住房公积金业务管理工作良好单位；总分低于60分或者发生本办法第十二条情形之一的为考核不合格单位。总分达到60分，低于74分，未发生本办法第十二条情形之一的为住房公积金业务管理合格单位。
第九条每年3月31日前，各管理中心按照本办法规定填报上一年度业务工作考核表，连同相关资料送同级财政部门审核，经市住房公积金管理委员会审定后，报自治区住房公积金监督管理办公室。
第十条自治区住房公积金监督管理办公室与自治区财政厅等相关部门组成考核小组，结合日常监督情况和有关资料，按照监管权限对管理中心的年度业务工作考核情况进行复核，必要时进行实地抽查。
第十一条每年4月30日前，自治区住房公积金监督管理办公室会同财政厅等相关部门，将考核结果通报全区。对考核优秀的管理中心进行表扬，对考核不合格的管理中心进行批评。
第十二条管理中心在本考核年度内有下列行为之一的，即为住房公积金业务管理工作不合格单位：
1、挤占挪用住房公积金的；
2、因管理疏漏，造成严重损失的；
3、发生其他违法违纪行为的；
4、年末住房公积金净资产出现红字的；
5、年末住房公积金待分配增值收益余额为红字的；
6、管理工作考核部分为零分的；
自治区监督部门可将根据住房公积金业务发展要求及国家有关规定在每年度下达的具体考核指标中增加上述不合格项目。
第十三条对考核获得年度住房公积金业务管理工作优秀单位的，根据当地住房公积金增值收益情况，按不高于管理中心月均工资的3倍给予奖励；对考核获得良好单位的，按不高于管理中心月均工资的2倍给予奖励。奖励资金在管理费用中增加专项经费，从住房公积金增值收益中提取。各管理中心要制定内部考核办法，依据考核结果对奖金进行分配。内部考核办法报自治区住房公积金监督管理办公室备案。
第十四条对连续三个年度考核不合格的管理中心负责人，由自治区住房公积金监督部门向所在市人民政府提出撤换或者给予其他行政处分的建议。
第十五条对因弄虚作假致使实际情况与考核结果不符的，自治区住房公积金监督管理办公室调查核实后，撤销该管理中心的考核结果，追回已给予的奖励，并通报批评；对有关责任人提出给予行政处分的建议。
公积金法规政策范文第8篇
［关键词］ 住房公积金 公积金贷款 风险 规避
一、住房公积金贷款风险的表现形式
1.政策风险。政策风险主要是指国家相关政策给公积金贷款带来的风险。由于国家相关政策调整使市场发生变化，影响某一行业的发展，从而使之与关联的信贷产品出现较大的风险，如国家为了宏观调控的需要，在某一时期对房地产行业实行限制发展，导致按揭贷款项目停缓建，整体房价下跌，或放宽住房贷款的按揭成数和年限，都会给个人住房贷款带来还款风险。由于我国实行土地国有化，因此政策的影响甚至超过市场和竞争的影响。
2.法律风险。法律风险是指交易合同得不到到法律保护而导致损失的可能性。由于中国目前适用个人住房信贷专项法律和法规的缺失和执行难，同时，由于《个人住房担保贷款管理办法》、《担保法》和《民法通则》等对抵押物的设置、抵押权的履行、抵押物价值的评估、作价及处置的规定操作性不强，难以直接用于实践。因此，法律风险是目前我国发放住房信贷的突出风险。
3.通货膨胀风险。通货膨胀对投资的固定收益波及很大，使投资者所获固定收入的实际购买力下降，同时投资者还要遭受资本价值降低的损失。目前我国的房价收入比远远超出世界银行的限定指标，许多大中城市的房价已超出居民的实际购买力。同时，由于我国社会保障制度尚不健全，进一步降低了普通居民的预期净收入，导致住房需求难以转化为现实购买力。另一方面，由于住房抵押贷款期限较长，在贷款期间，一旦出现通货膨胀，即使借款人按期还款金融机构也会遭受损失。
4.房地产市场风险。我国房地产市场的不规范使房地产行业的风险通过贷款转移到公积金管理中心。众所周知，房地产行业具有周期性的特点。近几年，房地产发展迅猛，房地产价格上涨过快容易造成价格偏离其真实的价值，从而产生泡沫。一旦泡沫破灭，房地产行业进入低谷时期，房地产价格将会下跌，作为抵押物的房地产就会贬值甚至大幅度缩水，这将会给公积金管理中心带来损失，甚至可能出现严重的社会问题。
5.操作风险。操作风险是指公积金管理中心在处理个人住房贷款业务时操作失误或决策不当而造成贷款损失的可能性。操作风险是风险管理措施难以奏效的主要原因之一。从操作过程的各个环节上看，公积金管理中心在具体操作个人住房按揭贷款时，都不同程度地存在经营管理风险，如贷前调查不到位、贷时审查不严格以及贷后检查不及时等。
6.公积金借款人信用风险。由于公积金贷款的对象大部分为社会的中低收入职工，在社会经济快速发展时期，由于企业改制和社会劳动用工制度的改革，一部分职工会因失业、下岗或收入大幅减少而发生贷款违约；还有些借款人因疾病灾等意外事故导致丧失劳动能力，或因家庭成员患上重大疾病、子女入学等突发事件发生大额费用支出，出现偿债能力下降而发生贷款风险。目前由于多数地方公积金贷款没有纳入人民银行个人征信系统管理，致使在审批时对个人信用记录和负债情况无法准确掌握。
二、住房公积金贷款风险规避方法
1.制定高效的的公积金贷款管理制度。首先要严格贷款审核关。在办理贷款过程中，应对借款人、担保人、抵押人的资格以及质押物，抵押物的情况进行认真调查，严格审核，切实做好贷前调查工作。其次是实行“三级审批制度”。即“韧审、复审和签批”。实行三级审批，一是可以细化审批过程，减少错误率；最后是审批人之间可以明确责任，相互监督，强化管理。
2.构建贷款风险的政策化解机制。一是借鉴发达国家住房政策的经验，建立以政府为主导的为中低收入职工住房贷款的贴息和担保制度。。二是督促公积金管理机构按《住房公积金管理条例》规定和相关财务管理办法的规定，在增值收入中按比例提足贷款风险准备金，并要求它严格程序及时核销坏死账。三是进一步完善住房保险，在个人住房担保中介机构尚未发育成长起来的情况下，由保险公司把财产保险和人身保险结合起来，开拓住房保险新业务，是一项现实可行的方式。
3.丰富住房公积金贷款品种。住房公积金贷款应该借鉴商业银行的做法，适应市场变化，丰富贷款品种，设计多种还款方式，提高服务质量。特别是针对低收入家庭，在人民银行规定的利率基础上，可以推出住房公积金贴息贷款，从住房公积金增值收益中，拿出一部分资金补贴给职工。为降低住房抵押贷款信用风险，还应推出住房抵押贷款衍生业务，包括转按揭等便捷灵活的住房抵押贷款还款方式。
4.评定公积金借款人信用等级。我国对于个人的住房抵押贷款风险管理系统的开发与运用尚处于起步阶段。2006年中国人民银行个人信用信息基础数据库正式运行后，在商业银行已经得到广泛使用并取得显著效果。从长远考虑，将公积金缴纳、使用和贷款信息纳入人民银行征信系统，实现信用资源共享是大势所趋。通过征信系统公积金中心可以及早发现信用不良和恶意贷款者，将其拒之门外，对化解住房公积金贷款风险意义重大，事半而功倍。同时如发现借款人存在未偿清债务，原则上也不应再予贷款，信用管理制度对借款人按时归还公积金贷款也有一定的促进作用。
5.全面提高公积金贷款从业人员素质。首先，建立良好的信贷激励与约束机制，使权利义务能够对等，从制度上约束信贷从业人员的经营行为。在实践中，有相当部分的贷款信用风险可在其萌芽时予以控制，但往往是由于贷后管理松懈等原因使得这种风险未在第一时间得到控制，错过了控制风险的最好时机。其次，建立良好健康的信贷文化。对工作人员进行深入细致的法制教育、思想教育和纪律教育，坚持原则，抵制诱惑，廉洁从业，遵守各项规章制度，严格按规定程序办事。
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