入库申请书
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入库申请书范文第1篇
培训是给有经验或无经验的受训者传授其完成某种行为必需的思维认知、基本知识和技能的过程。基于认知心理学理论可知，职场正确认知(内部心理过程的输出)的传递效果才是决定培训效果好坏的根本。浏览更多报销培训费用申请书格式请点击“申请书格式”查看。
报销培训费用申请书公司领导：
_4人已于完成编录员、记录员培训课程，并通过考试成绩及格。本次培训及食宿交通费用共计人民币陆仟零陆拾陆元整(￥：_)，特申请公司予以报销此费用，请领导审批为荷。
特此申请!
此致
敬礼!
申请人：申请书模板
__年__月__日
公司报销要提供什么发票一般公司报销都会要求员工提供增值税发票，这样公司可以凭增值税发票抵扣进项税。
增值税发票和普通发票的区别在于：发票的印制要求不同，发票的使用的主体不同，发票的内容不同，发票的联次不同，发票的作用不同。
纳税人有下列行为的不得开具增值税专用发票：向消费的个人销售货物或者应税劳务的;销售货物或者应税劳务适用免税规定的;小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。
费用报销的一般规定遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人;
报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定;
报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证;
报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收人验收后在发票背面签名确认，低值易耗品等需入库的实物单据还应附入库单;
出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认;
招待费的报销单据需注明其招待人员及人数并附用餐费用水票作为餐费发票的附件。
公司报销费用有哪些一、不管什么行业，费用都包括生产费用和期间费用。只要发生的费用真实、合法都可报销。
二、一般生产费用的内容好分清，期间费用内容多不好分清。给你提供一下期间费用核算的内容：
(一)营业费用的核算内容
营业费用是指企业在销售商品过程中发生的各项费用以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点、售后服务网点等)的经营费用。商品流通企业在购买商品过程中发生的进货费用也包括在营业费用之中。
营业费用一般包括以下5个方面的内容：
1.产品自销费用：包括应由本企业负担的包装费、运输费、装卸费、保险费。
2.产品促销费用：为了扩大本企业商品的销售而发生的促销费用：展览费、广告费、经营租赁费(为扩大销售而租用的柜台、设备等的费用，不包括融资租赁费)、销售服务费用(提供售后服务等的费用)。
3.销售部门的费用：一般指为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点、售后服务网点等)的职工工资及福利费、类似工资性质的费用、业务费等经营费用。
但企业内部销售部门属于行政管理部门，所发生的经费开支，不包括在营业费用中，而是列入管理费用。
4.委托代销费用：主要指企业委托其他单位代销按代销合同规定支付的委托代销手续费。
5.商品流通企业的进货费用：指商品流通企业在进货过程中发生的运输费、装卸费、包装费、保险费、运输途中的合理损耗和入库前的挑选整理费等。
(二)管理费用的核算内容
管理费用是指企业为组织和管理生产经营活动所发生的各种费用。包括企业的董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的，或者应当由企业统一负担的负项费用，个体包括以下几项：
1.企业管理部门及职工方面的费用
(1)公司经费：指直接在企业行政管理部门发生的行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等。
(2)工会经费：指按职工工资总额(扣除按规定标准发放的住房补贴，下同)的2%计提并拨交给工会使用的经费。
(3)职工教育经费：指按职工工资总额的1.5%计提，用于职工培训、学习的费用。
(4)劳动保险费：指企业支付离退休职工的退休金(包括按规定交纳地方统筹退休金)、价格补贴、医药费(包括支付离退休人员参加医疗保险的费用)、异地安家费、职工退职金、6个月以上病假人员工资、职工死亡丧葬补助费、抚恤费、按规定支付给离休人员的其他费用。
(5)待业保险费：指企业按规定交纳的行业保险基金。)
2.用于企业直接管理之外的费用
(1)董事会费：指企业董事会或最高权力机构及其成员为执行职权而发生的各项费用，包括成员津贴、差旅费、会议费等。
(2)咨询费：指企业向有关咨询机构进行生产技术经营管理咨询所支付的费用或支付企业经济顾问、法律顾问、技术顾问的费用。
(3)聘请中介机构费：指企业聘请会计师事务所进行查账、验资、资产评估、清账等发生的费用。
(4)诉讼费：指企业向法院起诉或应诉而支付的费用。
(5)税金：指企业按规定交纳的房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等。(6)矿产资源补偿费：指企业在中华人民共和国领域和其他管辖海域开采矿产资源，按照主营业务收入的一定比例缴纳的矿产资源补偿费。
3.提供生产技术条件的费用
(1)排污费：指企业根据环保部门的规定交纳的排污费用。
(2)绿化费：指企业区域内零星绿化费用。
(3)技术转让费：指企业使用非专利技术而支付的费用。
(4)研究与开发费：指企业开发新产品、新技术所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、技术图书资料费、未纳入国家计划的中间试验费、研究人员的工资、研究设备的折旧、与新产品、新技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制的费用以及试制失败损失等。
(5)无形资产摊销：指企业分期摊销的无形资产价值。包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术和商誉等的摊销。
(6)长期待摊费用摊销：指企业对分摊期限在一年以上的各项费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，包括按大修理间隔期平均摊销的固定资产大修理支出、在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销的租入固定资产改良支出以及在受益期内平均摊销的其他长期待摊费用的摊销。
入库申请书范文第2篇
1、登记收件。产权登记的第一程序就是登记收件。登记收件表示主管机关接受产权人主张权利的申请。因此，产权人必须填写申请书，并交验有关证明、证件。
2、绘制权证。对申请人申请的房地产，经过审查确认可以颁发产权证后，应及时转入制权证阶段。这个阶段的主要工作是绘制应颁发的产权证件。
3、产权审查。对申请登记的房屋，经过认真细致的实地勘察和丈量制图，掌握了房屋全部实况资料以后，即可转入产权审查。
4、收费发证。它是产权登记发证工作的后程序，要求把应收的登记费收缴入库，把应发出的权证发放到权人手中。 发放产权证前，必须全面检查应发放的权证有无差错，是否已交纳契税。
入库申请书范文第3篇
眨眼的功夫，我进入工作已经有三个月了。现特对我的工作内容进行一下归纳总结。
关于应收款这一块
1）销售专用发票的审核与签章。审核包含专用发票在内的累计欠款金额是否有超信用，是否有超期，若客户没有信用额度的情况下，注明其担保次数，上述情况均需要其部门经理给予签名后才能发货，反之，直接签名，确认此笔销售的合理性。此项工作行为可以一定程度上的避免坏账发生的可能性，同时也能对业务员的销售行为起到监管作用，尽量使之相关销售都成为有效销售。
2）各外办调拨单的的审核与签章。通过查看crm调拨单查询列表，关注各办事处库存量、应收款以及可发货数，若比例严重不协调的话，则会采取相应控制措施。例如：若没有应收款收回的话，那么就不给予相应的签名发货。间接对业务员的收款进行施压，让应收款的流动性能够充分体现出来，从而更好保持公司流动资金的运转。
3）每周一定期发送超期应收款周报表给相关部门经理以及董事会有关领导，同时也会将信息传递给各外办经理，对于不合理的超期应收款，让其督促业务员加快收款步伐，确保回款的迅速性。
4）每月定期（13日）对销售人员的超期应收款项进行罚款。分为罚款1和罚款2，分别代表“紧急催收款”及“准呆账”情况下的罚款类别，其罚款比率为2%和5%（回收后返还），此类情况同样会对部门经理处以相应1%和2%（回收后返还）的罚款。此为应收款及时如期收回最直接有效的的管理办法。
5）季度提成，奖金的核算。会在季度终了的次月20号左右完成所有销售部门提成的核算。主要根据产品类别（是否为特价产品等）、产品销售价格（是否低于最低销售价格或是否按照特价进销售等）、是否超期、季度完成比率以及相关的文件规定进行核算提成。
6）每月不定期的对u8财务软件里面的销售发票列表，发货单列表，销售出库单列表进行对比。确保相关相关数量金额保持一致性，以达到收入和成本在同一会计期间进行合理的配比。不虚增（减）收入成本。同时也对各打单人员的工作起到一个规范作用。
7）对于各客户的的经销协议进行归档整理，日后对业务员进行考核时备用。
关于应付这一块
1）对账单的核对与回签。每月初10号左右会对各供应商的货款金额进行核对，如发现异常的地方，会及时与采购部门相关经办人员进行沟通，以确保货款的准确无误，尽量不多付给供应商一分钱。
2）周付款申请书的审核。根据采购部门填制的的付款申请书相关金额，在u8供应商明细账里面查看该供应商的历史付款金额及累计欠款金额，把控付款金额的准确无误性，严格贯彻“不能多付，只能少付”的原则。
3）每月不定期查看入库单列表及采购发票列表，以保证相关记录的一致性。务必使入库日期和结算日期在同一会计期间完成。并会对各作业人员非规范打单行为进行监督，并跟进让其改正。
入库申请书范文第4篇
甲方：____生物工程有限公司
乙方：
经双方协商，本着互惠均等的原则，特制定本合同如下：
第一条：经销内容
一、甲方向乙方提供本公司所生产的__茶饮料系列产品，授权乙方在特定区域经销。
二、如有特殊情况，乙方需转让经销权予第三方时应取得甲方书面同意。
第二条：经销区域
一、乙方只能在甲方指定区域经销甲方产品，不得超出此范围销售，否则，视为跨区销售。
二、甲方指定乙方的经销区域为。甲方保证在乙方经销区域内不为其它商户供货。如发现甲方为其它商户供货，乙方有权向甲方提出索赔。
第三条：销售目标
一、乙方销售甲方产品，需按以下比例有计划地完成每月的销售任务，且全年的销售目标最低万元（大写）。
月份2345678910
本月销售占全年销售比例
目标（万元）
季度目标（万元）
二、销售额确认：乙方货款到达甲方指定帐号的实际金额，为甲方确认乙方销售额的唯一凭证。
第四条：销售价格
甲方按下列供货价格供货，乙方应严格按下列价格规定进行销售，不得低于本价格销售，否则视为低价销售。(单位：元/箱每箱15瓶)
品项规格总经销进价转批商进价街批商超/酒店进价商超零售价酒店零售价/冰摊
银杏绿茶500ml27303233/3537.53元/瓶
银杏乌龙茶500ml27303233/3537.53元/瓶
冰红茶500ml27303233/3537.53元/瓶
注：本价格不含运费，运费由乙方承担。
第五条：付款及交货
一、付款
1、乙方必须采用先款后货的方式向甲方支付货款。
2、乙方向甲方支付的货款必须以银行汇票或电汇形式向甲方所指定的帐号支付。款到，甲方安排发货。
3、其它事宜：
二、交货
1、乙方必须每月25日前向甲方提交下月《____生物工程有限公司特约经销商月份货物需求计划》，甲方据此安排下月发货计划。
2、乙方每次要货不得低于20__箱，并详细填写《____生物工程有限公司特约经销商货物申请书》，连同相关付款凭证传真至甲方，甲方将依据货款到帐情况安排发货。
3、甲方将产品送到乙方唯一指定仓库，乙方必须当面签收并加盖公章，方可入库。
4、乙方指定仓库地址。
第六条：有关销售约定
1、换货政策
经销商在首次进货60天内可申请换货（调换品种），经甲方总部批准后执行(换货所发生的运费由乙方承担)。
2、退货政策
原则上不退货，特殊情况须报公司总部申请。
3、经销商返利
经销商可享受半年和年底两次返利（乙方累计销售茶饮料5000件以上甲方给于乙方2%）。
4、经销商处罚
凡发现合作客户有越区销售或低价倾销占用甲方货款等行为一律扣除返利，扣除保证金。
第七条：双方权力、义务
一、甲方
1、甲方产品出厂应经过严格品质管制，并符合产品标签上标明的经国家有关部门批准的企业产品质量标准，乙方收货时应验查点收，发现问题及时通知甲方解决处理。
2、甲方保证向乙方提供当地卫生质量监督机构所需要的各项文件。
3、自合同签订之日起，甲方负责根据乙方所在地的市场情况制定推广计划，并有义务将计划有关内容告知乙方。
4、甲方保证依约履行供货。
5、乙方所在地的甲方分公司（包括分公司管理人员及员工）没有权利对此合同进行变更或合同之外的任何承诺（包括口头或书面形式），甲方只对经自己书面确认的致乙方的销售政策及本合同进行变更的协议承担法律责任，除此之外甲方概不负责。
6、凡乙方违约跨区销售或低价销售一次，甲方有权扣除乙方反利的100%。
7、在合同履行期间，乙方连续两个月不能完成销售任务或违反价格规定达一次或者恶意跨区销售达一次，甲方均有权单方面解除合同。
8、首次供货，甲方提供进货量5%的赠品。
9、甲方提供销售额10%以内的促销及广告宣传费用。（方案由双方共同制定，资金由甲方掌握。）
二、乙方
1、乙方有义务向甲方反馈当地饮料市场同类产品的信息，零售客户及消费者对甲方产品态度、建议等信息，有责任全力协助、配合及参与甲方的各项市场推广计划的制定及实施。
2、签订合同时，乙方必须向甲方提供以下有效证件的影印件：《营业执照》、《税务登记证》、《卫生许可证》、《法定代表人身份证明》等其它证照。
3、乙方配备专职人员进行销售网点的开发与维护，并保证销售网点数量的持续上升或持平，同时，保证甲方产品在各销售网点的正常供货，不得无故断货。
4、乙方应按甲方要求提供专用仓储，保证其正常工作，费用由乙方承担。且甲方产品在乙方验收或入库后的一切损失（包括不可抗力）由乙方自行承担。
5、乙方不得让甲方工作人员送货、收款，否则所造成的损失由乙方自行承担
。
6、乙方有义务向甲方工作人员提供销售台帐，并根据每天的销售状况据实填写《____生物工程有限公司茶饮料系列产品客户交易表》，否则，甲方有权力从乙方半年返利中扣减1%以上的返利系数。
7、乙方不得将钱款或货物借给甲方工作人员，否则，所造成的损失由乙方自行承担。
8、乙方有义务配合甲方，对甲方市场人员的工作情况进行监督，如发现工作失误或有其他不满时，可拨打甲方所设的投诉热线010-68682786进行投诉。
9、乙方如需变更合同或申请销售政策，不得要求其所在地甲方分公司直接对此合同进行变更或作出合同之外的任何承诺，乙方在收到甲方的书面确认以前，所有的变更本合同的协议及合同之外的承诺均为无效，否则，所造成的损失由乙方自行承担。
第八条：合同的变更与解除
一、发生下列情况之一者，允许变更或解除合同。
1、由于不可抗力致使合同的全部义务不能履行。
2、甲、乙方双方协商中止合同。
3、由于另一方在合同约定的期限内没有履行合同。
二、变更或解除经济合同的通知或协议，必须采取书面形式，除由于不可抗力致使经济合同的全部义务不能履行或由于另一方在合同约定的期限内没有履行的合同除外，协议未达成之前，原经济合同仍然有效。
第九条：争议
甲、乙双方应本着互惠互谅的原则协商解决争议。如不能解决，交由甲方所在地管辖法院裁决。
第十条：未尽事宜
双方协商后以书面形式确定，经双方签字盖章后与本合同具有同等法律效力。
第十一条：本合同一式贰份，甲、乙双方各执壹份。
第十二条：本合同自年月日至年月日止，自签字
盖章之日起生效。
第十三条：其它约定
第十四条：其它事项
一、本合同中甲方的“确认”、“认可”、“同意”、均以书面形式作出，书面形式资料经甲方负责人签字并盖有公章后方为有效。
二、合同附件：
（1）《____生物工程有限公司特约经销商月份货物需求计划表》
（2）《____生物工程有限公司特约经销商货物需求申请书》
（3）《____生物工程有限公司特约经销商客户交易表》
甲方:____生物工程有限公司乙方:
法定代表:法定代表:
委托代表人:委托代表人:
地址:地址:
电话:电话:
传真:传真:
开户行:开户行:
入库申请书范文第5篇
一、受理时要认真审查
（一）对申请人的资格审查：贴现申请人应为在贴现信用社开立帐户的企业法人或其他组织，并在当地工商行政管理部门登记注册，能够提供经过年检的营业执照，并依法从事经营活动。
申请转贴现的金融机构，应提供经过年检的工商营业执照、人民银行核发的《金融机构经营许可证》、《组织机构代码证》、《税务登记证》，申请贴现企业办理贴现时的有关凭证、贴现协议、商品劳务合同及增值税发票等。
（二） 对汇票的审查：承兑期限最长不得超过6个月；出票人的签章应与出票人名称一致，汇票收款人应与第一背书人签章一致；各背书人签章应清晰到位，与被背书人名称一致，且背书转让不得有个人行为；粘贴单为银行统一格式，骑缝章应清晰、规范；连续背书转让时，日期填写应符合逻辑关系。
票面上标明“不得质押”、“不得转让”和背面标明“委托收款”字样的汇票不得贴现。
（三）对交易合同、增值税发票的审查：审查申请贴现企业与其直接前手间合同的真实性、合同期限及签订日期，审查增值税发票的真伪及开票日期。合同的签订日期、汇票取得日期及增值税发票的日期应符合逻辑关系。免税的贴现申请单位应提供相应的证明文件。
（四）申请贴现单位应持有中国人民银行颁发的《贷款证》或提供贷款卡原件及复印件。
（五）《票据法》和《支付结算办法》虽未明确规定“银行承兑汇票的第一收款人不能以任何方式将票据直接转让给出票人”，但这种背书转让有利用承兑汇票套取银行资金的企图，不利于银行资金安全，对这类票据应认真审查，一般不予贴现。
二、贴现的办理及汇票管理
（一） 银行承兑汇票的查询。鉴于承兑行对贴现行的查询只做原则性的查复，贴现行只能将“查复”做为识别票据真伪的参考，对于大额、有疑问的汇票，应坚持双人实地查询。查询时，应要求出票行在查复书上注明有无冻结、挂失、止付，真正做到“有疑必查、查必彻底”，以此把风险降到最低限度。
（二）对符合贴现条件的企业应在平等、自愿、公正、诚信的原则上，依据《中华人民共和国票据法》和有关的法律、法规，签订《银行承兑汇票贴现协议》一式两份，明确双方的权利义务关系。一旦汇票到期承兑行不予付款，可依法进行追索。
（三）填制统一格式的贴现凭证一式五联，并在第一联申请书上加盖企业预留银行印鉴。
入库申请书范文第6篇
为了统一限量、控制用品规格以及节约经费开支，所有办公用品的购买，都应由办公室统一负责。办公室要根据办公用品库存量情况以及消耗水平，确定订购数量。 第二条 办公物品订购方式 小型或零星办公物品的采购要由两人以上到指定专门商店采购，要选购价格合适、质量合格的物品。 大型物品采购可采取公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价和单一来源采购等方式进行。 1、购单件或批量在5万元以上的物品（低值易耗品除外），应采取招标采购。凡进行公开招标和邀请招标的，应成立专项采购工作小组，依法组织实施招投标。 2、凡采用竞争谈判或询价方式的，要组成有申购单位负责人参加的谈判小组或询价小组，在进行市场调研、多方比较的基础上，经集体讨论提出意见，并根据权限由相应的组织或负责人予以确定。 3、凡采用单一来源采购方式（包括定点采购）的，应遵循公开、公平、择优的原则，按照权限由主管部门与申购单位共同确定供应商。 第三条 办公物品采购过程
在办公用品库存不多或者有关部门提出特殊需求的情况下，按照成本最小原则进行订购。
一、验货
入库申请书范文第7篇
关键词：备件；库存管理；对策研究
中图分类号：F425文献标识码：A文章编号：1006-8937（2012）08-0046-02
在市场经济条件下，备件管理既要及时保质、保量、满足设备检修的需求，减少停机和故障造成的损失，又要避免积压浪费，提高经济性。因此研究备件管理各个环节的规律，合理利用新兴的技术和商业模式，能够挖掘出各个层面的效益，降低库存成本，提高经济效益。
通过对广东顺德浦项钢板公司备件管理现状分析， 归纳总结出公司备件管理存在的主要问题。借鉴国内外备件库存管理研究进展及趋势, 创新备件管理模式和理念，以最小化成本解决存在问题，以实现减少备件的资金占用量，降低备件管理成本，减少备件占用空间，提高备件的管理效率。
1备件管理现况
1.1备件仓库管理模式
备件仓库管理主要依据是ISO的《仓库管理控制程序》，仓库管理的基本工作，即是执行货物出入库和记录保管货物出、入库信息。及时提供各种相关报表，以供管理者了解存货状况，作为采购或存货处理的依据。
备件仓库分为电气备件仓库和机械备件仓库，两个工厂的备件分开管理，由一位仓库管理员负责全公司设备的备件供给。公司的备件的存放区域多达11个，由于仓库数量多，范围广，实际操作中，仓库管理员很难掌控备件状态，为确保备件在库数量的准确疲于奔命。
在库管理只是把备件简单整理后堆放仓库内，有些失效的备件长期存放在仓库，有些可以修复使用的备件没有及时修复。由于管理不到位等诸多因素的限制，导致备件库存居高不下，备件存放区域越来越多，占用资金越来越大。
1.2备件需求管理形式
备件申请有如下四种形式：其一，依据原始的库存量多少，当原有的库存减少到一定数量时补充；其二，设备故障发生后，如果发现所用的备件库存量较少或没有时，将会申请购买足量的备件；其三，在正常检修或大修理时，在检修项目确定后，经仓库管理员确认，项目所需的备件没有或不足的情况；其四，设备运行过程中，检查发现设备存在某种不良的倾向，需要及时修理更换的备件，经仓管确认没有库存的情况。
从以上备件购买申请的四种形式来看，前两种几乎没有考虑备件购买申请的必要性，后两种申请虽然有做需求的预测，但所申请的材料也几乎没有规律可巡。公司备件的申请和审核都是凭经验判断，不同的人判断相差甚远，没有考虑其需求可预测性和易得性，有时为片面地追求以满足生产需要为第一要素和宁多勿少的管理思路，导致各类备件计划的准确性下降。
1.3备件购买流程
当购买科接到购买申请后，根据购买申请书，选择询价对象，询价方式主要三种：指名竞争、独家和随意购买。有时，一个月内会多次向同一家公司询价或购买备件，由于需求的不确定性，造成购买工作繁重。
购买周期与购买担当对该备件的熟悉程度，选取的供应商服务水平、技术能力及综合实力有很大的关系，备件从申请到入库的时间很难确定。有时，需求部门需要较长时间等待备件，因此，需求部门时常会夸大备件需求数量及紧急程度，致使紧张购买得来的有些备件入库后长时间不使用，造成浪费。相反，有时紧急需求的备件入库时发现备件与实际申请不符，无法满足使用要求，需要重新送货，造成不必要的等待，甚至直接影响生产线的正常运转。
1.4备件库存统计分析
通过了解公司的备件仓库管理模式、需求管理形式及购买流程，很容易发现，虽然备件管理有相应的管理体制，但还是停留在较为落后的水平，致使备件管理中存在着许多问题一直无法得到解决，主要表现为下列几个方面：
首先，备件库存金额较高，根据统计，公司两个工厂的备件库存达1 212万元，而且呈逐年增加的趋势，每年采购和使用消耗的备件金额约480万元，采购和消耗的金额相当，也就是说，绝大多数库存的备件几乎没有使用。其次，库存备件品种达1 890种，数量19 000多件，设置的备件仓库无法满足备件存放的需要，多数备件只能放置在工厂的现场。目前，除两个备件仓库外，工厂现场还设置9个备件存放区，因备件数量多，区域分布广，仓库管理强度较大，加上没有具体的规划，备件的管理直接影响到工厂环境。第三，许多淘汰的废旧备件、设备改造后使用不上的备件、损坏的工具及器具没有及时处理，据统计不可使用或失效备件有214种2 083件与可以使用的备件堆放在一起，既没有分类存放，也没有标识区分管理，很难辨别好坏，严重影响工作效率。
2设备维修模式分析
目前，公司设备管理主要采用计划修理、日常维护和故障抢修三种修理模式，从三种维修模式来看，计划修理可以提前预知备件需求，除非购买周期很长，否则，该类备件可以不考虑库存；日常维护使用的消耗材料或循环使用的备件较多，通常可以短期内购买到或能预测到；设备故障由于其突发性和不可预知性，出现故障后，为确保生产计划的完成，往往需要进行抢修，对备件的需求比较迫切，所以该类备件应该保证有足够的库存。因此，备件库存主要是满足设备故障的需要，如果能预测设备故障的发生，就可以减少备件的库存量。分析设备故障及其所使用的备件关系，对建立公司的备件库存模型可以提供一定参考。
从最近几年的设备故障及使用备件统计分析，设备故障使用的备件只占全年维修费用的3%~7%之间，占当年仓库库存金约1%，也就是说，设备故障使用的备件费用只占当年设备维修费用很少一部分，对比当年仓库的库存金额来说，可以说微不足道，多数的备件是可以提前预知需求的。当然，购买周期还需斟酌，如果可以改善公司的购买模式，预测设备潜在的故障可能，减少备件就会有很大的空间。
3备件管理新方案
通过对备件管理现况和设备维修模式分析可以看出，现行的备件管理模式落后，缺乏科学性和先进性。我们可以抓住CGL工厂设备改造这一有利时机，对备件的管理模式进行全面的改善，建立起科学的备件需求预测体制和购买流程，提高备件管理效率。
3.1建立备件分类管理体系
分类管理的方法多种多样，通过了解不同的管理模式，综合考虑最近几年设备故障，备件使用的情况，备件获得的周期和库存周转期等因素，采取ABC分类管理体系。首先，将可能发生故障的设备所需备件、采购时间较长的备件及对生产运行影响最大机械材料定为A类，进行重点管理；其次，把采购容易钢铁材料、工具材料和消耗材料定为C类。第三，将工作材料定为B类备件。将部分B类和C类备件实施年度订货，实行零库存管理模式。
通过分类管理，可以改进备件的计划管理，方便备件的统计和备件预测，起到了减少库存、降低库存成本和提高仓库管理效率。
3.2建立新的仓库管理模式
从设备维修模式分析知道，设备故障使用的备件只占全年维修费用的3%~7%之间，占当年仓库库存金约1%，绝大多数的备件是当年购买获得，如果可以提前预知使用时间和购买周期，可以不考虑库存。目前，我们公司主要是采用预防维修的设备管理方式，一般所需的备件品种、规格型号以及需求数量可以提前预知，如果可以及时采购，可以不考虑库存。很明显，只要能够准确的预测设备潜在的故障可能，就可以准确去预测备件的需求，大大减少备件库存量。所以，要作好备件的预测工作，根据备件的需求提出申请，改变过去宁多勿少的思想。
把每种备件设置唯一的存放位置，备件、编码和位置是对应的关系，按备件大类严格执行，提高备件的目视化效果。定期检查在库管理备件，作好日常维护、清洁和盘存工作，定期对备件的状态进行判断，如果发现备件的有性能改变、或快到有效使用期限，应该及时向使用部门反映，要求尽快使用或进行保养维护，避免浪费；如果发现失效备件，应该追究责任，同时申请报废处理，保证备件可靠和有效。
3.3备件购买方式改善
首先，建立一个备件预测体系，本人认为，我们公司可以综合运用定性和定量预测的方法，依照最近几年的备件消耗情况，结合设备的运行现况进行分析，每年定期组织对下一年度的备件需求进行预测，预测结果经审核后提交到购买职能部门，购买职能部门在接收到审核后需求预测清单后，选择优秀的供应商进行询价或公开招标，然后，由专门部门对供应商和价格进行审核，根据实际需要数量选择较优秀的供应商进行备件的年度合同，合同方案经总经理裁决后生效实施。其次，选择合适的维修外包模式，综合考虑公司自身的维修体系，把部分需要定期保养维护的设备外包给专业的维修公司，如空压机、天车、叉车、电机和高压设备等。这样，不但可以减少备件的库存需求，还可以利用维修公司的规模优势降低维修成本。对外包修理的项目，由管理职能部门提出维修申请，依照年度合同单价进行结算。第三，实施零库存管理模式，根据备件的易得性和重要性，把它分为零库存备件、循环使用备件和需要备货备件三种，实施零库存的备件，当需要使用时，由使用部门提出购买申请，购买科收到申请后，首先通知合同单位送货给使用单位，然后定期依照合同单价结算，这样，据能满足设备维的需求，同时减少重复审批的工作。对于必须存货准备的备件，根据预测所需的时间，依据购买周期提前进行购买申请入库。
4结语
通过完善备件分类管理体系，建立新的仓库管理模式，采取新的备件购买方式，实施需求预测体制，方便了备件的统计和需求预测，确保仓库储备备件的可靠和备件的稳定供给；采用零库存管理及维修外包模式，有效的减少备件的库存。公司实施新的备件管理模式一年来，库存量不断下降，库存备件种类减少373种，数量减少9327件，库存备件金额减少337万元，备件存放区域减少8处，很大地提高备件管理效率，取得了良好的经济效益。
参考文献：
入库申请书范文第8篇
关键词：酒店业；餐饮部；成本控制
中图分类号：F23
文献标识码：A
文章编号：1672―3198（2014）10―0122―03
酒店的有效经营与长期发展，需要获得较好的经营业绩和尽可能多的营业收入，成本控制是必不可少的手段，而在酒店所有部门中，餐饮部门的盈利效果举足轻重，自然其成本控制也是重中之重。酒店餐饮的经营程序复杂多样，只有了解餐饮经营的各环节，才能制定出合理有效的餐饮成本控制方案，为酒店带来最佳经济效益，使酒店餐饮部成为酒店经营发展中的顶梁柱。
1酒店餐饮成本控制概述
1.1酒店餐饮成本控制的涵义
所谓酒店餐饮成本控制，是指经营酒店活动中采用一定控制标准，对产品形成的整个过程进行监督，并采取有效措施及时纠正偏差，使经营的耗费和支出在限定范围内，以确保酒店实现降低成本的目标。
1.2酒店餐饮成本控制的意义
酒店餐饮成本控制有利于资源的合理利用，实现酒店的有效经营，从而实现餐饮经营活动的利润最大化，其重要意义主要体现在四个方面。
（1）成本控制是做好餐饮工作的必要条件。
酒店餐饮成本控制包含了酒店餐饮产品的方方面面，如酒店餐饮产品的规格、质量和市场价格。酒店餐饮产品成本和毛利率计算结果决定了酒店产品的市场价格，所以，做好酒店餐饮成本控制是实现酒店餐饮利润最大化的重要因素。
（2）酒店餐饮成本控制有利于顾客需要得到最大限度满足，有利于顾客利益得到充分保证。
随着时代的发展，经济水平日益提高，顾客的餐饮消费不仅为享用美味佳肴，更为了享受酒店优雅的就餐环境、服务人员的热情款待及无微不至的服务。物美价廉的餐饮产品更是吸引顾客进行消费的主要动因，为此，酒店进行餐饮成本控制是必要之举。
（3）酒店餐饮部门的营业收入和利润与其成本控制有着密切联系。
酒店是一个营利性的公司组织，因此餐饮部门除为顾客提供各种各样服务外，还肩负着为酒店完成各项营收的使命。失控的成本必然减少餐饮净利润，甚至使酒店餐饮营业业绩出现亏损，使酒店经营陷入危机。因此，为了保证酒店餐饮的既得利益，成本控制不可或缺。
（4）酒店餐饮的经营管理离不开成本控制。
酒店餐饮成本控制的好坏取决于酒店经营管理水平的高低。经营管理水平越高，餐饮成本控制就越好，反之，经营管理水平越低，成本控制会出现失控现象。因此，互为充分必要条件的酒店餐饮成本控制和酒店经营管理水平，二者缺一不可。
1.3酒店餐饮成本控制的方法
（1）制定严格规范的采购制度和控制采购制度。
酒店餐饮产品的好坏与原材料采购有着紧密联系，采购量的控制又保证了酒店食品不会因为长期积压而损坏变质，有组织、有计划的采购能够有效防止损失及浪费，主要措施如下：
①建立原材料采购计划和审批流程。
酒店餐饮负责人应根据日实际食材需求量及储备量填写采购单据，向采购部申请采购。采购部门在严格监督了解餐饮采购需要的基础上制定采购计划报送财务汇报经理，最后通知供货商发货。
②建立严格的采购询价报价体系。
酒店财务部应设立专项物价员，定期对常用食材开展市场价格调查，坚持货比多家，对采购部的报价进行分析与反馈。一旦发现与调查结果有出入应及时督促纠正。根据市场行情每半月进行一次公开报价，定时定期召开定价例会，参与人员应由餐饮部门负责人、采购员、财务经理、物价员以及库管员等组成，对供货商提供的货物价格和质量开展综合考评，尤其对新增的大件物资与紧急采购的小件零星物资必须有经理批准的采购单才能进行账单申报。
③建立严格的采购验货制度。
库存管理人员应对所采购物资的数量、质量、标准与计划及报价等进行严格的验收制度把关。对于量过于求的超量部分、假冒劣质、规格不合标准及未经批准擅自采购的产品可以行使拒绝接受的权利，对于与供货商送来的货品与采购单不符的应该及时纠正。库存管理人员应填写好验收单，并将货物分类存放好各位置。如果是海鲜产品，应放入海鲜池并由海鲜池管理人员进行二次验货，认真做好记录。对于鲜活海鲜供应商，应制定退货或活转死折价收购协议，以保障鲜活海鲜在进入海鲜池第一夜发生死损时酒店切实利益的回收。一旦发生此类事故，必须在第一时间由库存及海鲜池双方签字确认送报财务部。
④建立严格的报损报丢制度。
酒店应该为常用食材、容易腐坏变质的食品、过期烟酒产品等制定严格的报损报丢制度及合理报损率，部门主管将报损上报财务库管，按规定填写报损单，由采购部经理鉴定分析，签字报损。报损单需每天呈报经理，超过报损率的需阐明原因。
⑤严格控制采购物资的库存量。
根据酒店经营的实际情况，设置库存量范围。推行计算机自动化管理，一旦库存不足，计算机自动报警。对于销量不好的菜品，运用计算机算出数据，减少库存或直接停止采购，避免不必要的成本损耗。
⑥建立严格的出入库及领用制度。
制定严格的出入库管理制度及原材料领用制度，原材料的出入库需认真填写出入库手续，不同的出入库材料都需填写不同的领用单并由部门主管签字生效，因领用不当造成的损失应严格追责相关人员。
（2）利用先进计算机系统，实现工业化、标准化的酒店餐饮核算体系。
①制定切实可行的成本核算和成本控制制度。
由于餐饮产品的复杂性和特殊性，很难对其进行实际能耗核算，厨师合理制定菜单标准，财务根据厨师出示的投料数量定额标准制作成本标准卡。
②合理制定符合本酒店的毛利率。
酒店餐饮产品的价格与毛利率密切相关，应根据自身条件合理制定本酒店餐饮产品的毛利率。为此，酒店需认真研究顾客的消费心理，考虑顾客是否认为付出的价格物超所值以及酒店所需获得的合理利润。
③定期进行科学准确的成本分析。
月末，财务部召开成本分析会，对酒店餐饮各环节的成本与实现的收入进行对比分析，制作成本日报表和成本分析报告书，以此发现问题并及时纠正，从而获得长足发展。
2酒店餐饮成本控制存在的问题
2.1成本控制程度低
酒店的部门繁多，工作人员繁杂且文化水平也参差不齐，虽然酒店大力倡导成本控制，但并非各部门都能积极落实，部分工作人员的节约意识尚未完全树立，造成整个酒店的成本控制执行力度低，从而导致成本控制程度低下。
2.2餐饮各环节成本控制不力
酒店餐饮的经营环节繁多，只要一个环节出现问题就将导致整个酒店餐饮成本上升，冗杂的从业人员也是餐饮成本控制不力的重要因素，主要体现在以下几个方面。
（1）采购。
酒店餐饮采购工作中，厨师扮演着重要角色。他们需要根据日常消耗菜品量提出合理的菜品用料采购计划并向采购部递交申请书。采购部需根据送交的申请书进行认真核查，制定合理的采购方案呈交财务部经理审批，最后通知供货商发货。然而，酒店的厨师们并没有担负起这个角色所应承担的责任，往往抱着“大概”、“差不多”的态度制定采购计划。产品供货商们也以次充好，将不好的产品夹杂在好的产品中妄图蒙混过关，因此，这一系列人员的工作态度必然导致酒店餐饮成本的控制效果。
（2）验收。
酒店库存管理人员应对采购超量部分、质量差、规格不合标准及未经批准擅自采购的产品拒绝接收，对于采购单不符的货品应该及时指出。在验收合格后认真填写验收单，鲜活海鲜还需由海鲜池进行二次验收。然而，往往在利益面前容易出现内外勾结的现象，库存管理人员对于产品验收马虎了事，对于不符合规定的产品睁一只眼闭一只眼，从而导致问题产品入库，造成了极大浪费。
（3）保管。
库存人员应该认真保管仓库储藏商品，利用先进的计算机核算系统及时统计数据，对存储不足的货品按时补货，对滞销菜品减少储存或直接停止存储，对出入库的货品认真填写出入库手续。目前，不少酒店在实际操作中并没有用到先进的计算机管理技术，而是以人力看管为主，难免出现疏漏，容易造成仓库产品在管理人员不知情的情况下被领用。而且，所有仓储产品都由管理人员盘清，这也是一种人力资源的消耗，更不利于提高工作效率。
（4）领用。
领用任何货品都需填写货品领用单并由部门主管签字生效，领用不当产生的任何损失须由相关人员负责。内部的产品调运需要填写内部产品转移单，然而由于图方便省事，往往忽略此步骤操作，造成各部门产品出入不清，不便于管理，进行清算时也造成了大量的人力劳动成本。
2.3成本控制主动性差
成本控制的两个重要方面是制度和行为，多数酒店的餐饮成本控制意识已经形成，并积极出善成本控制的制度，赏罚并重的酒店成本控制制度已初现成效。但在酒店宏观政策调控中，员工的成本控制意识尚显不足，仍有不少人无法积极主动地从小事做起，从工作中的点点滴滴做起，致使餐饮节约成本达不到聚沙成塔的效果。
2.4管理方法因循守旧
经营很长时间的某些酒店餐饮部会形成不同程度的思维定势，沿用比较传统的管理方式与生产方式，在与新兴餐饮企业的竞争中无法实现突破和创新，以致面临物价上涨压力和竞争对手的强势夺利时显得慌乱。
2.5生产成本增长给酒店餐饮带来的压力
原料价格节节攀升、能耗、人力资本支出是酒店餐饮部经营成本的制高点，除面临投入高、产出低，社会竞争压力大外，经营成本居高不下对餐饮企业的压力更大更具体。其中原料成本增加、能耗、人力资本支出是酒店经营成本的三个难以攻克的制高点。
2.6理念得不到及时更新
很大一部分酒店认为成本控制就是成本节省，没有意识到现代意义上的成本控制不仅仅意味着成本的节省，也在于成本的避免，这种理念上的陈旧使得酒店餐饮的成本控制变得异常艰难。
3对酒店餐饮成本控制的建议
3.1加强餐饮各环节的成本控制力度
为加强酒店餐饮部门的成本控制力度，首先应该制定严格的成本控制制度，其次需要加强宣传教育，使员工主观上提高对成本控制的认识，严抓酒店餐饮的生产环节。
3.2运用激励机制，实施奖惩制度
对成本控制良好的部门颁发优秀部门奖并发放奖金，对于认真做好直接岗位成本控制的员工进行全酒店通报表扬，授予优秀员工奖并给予奖金或其它福利内容。反之，对于浪费严重的部门通报批评，对于成本控制意识差的员工扣除相应的浮动工资。
同时，建立全面的经济责任考核制度。根据餐饮年度的经营考核指标，对部门总监、行政总厨师进行责任考核。各项指标分解到区域和班组，在考核基础上与经济利益挂钩，做到有奖有罚。
3.3强化成本差异分析，实施科学管理
酒店餐饮部应时时做好成本差异分析的工作，每月每季度每年都开展成本差异分析：认真做好酒店餐饮计划成本与实际成本的差异分析；本期实际成本与上期实际成本的差异分析；本期实际成本与上期实际成本的差异分析以及本期实际成本与历史先进成本水平及同行先进成本水平的差异。强化分析，找出问题及时解决，努力做好酒店餐饮成本的控制。
3.4开发员工潜力，提高职工素质
人力资源开发在现代企业得到了越来越多的应用，其在实现企业目标上的巨大功效已经得到显现。训练不够的员工，工作效率自然不高，生产率也难以提高；疲惫不堪的员工，服务质量也会降低，而这些都会影响人事费用的支出。酒店必须对所有员工进行系统管理，科学定编，动态用人，合理地定制定编定岗使用各类型人员，并根据经营季节动态使用人员，合理控制人力成本。制定专门的员工教育月、学习日等，为他们讲解成本控制常识，长期强化成本控制责任意识，让员工自觉养成成本控制的良好习惯，自发参与酒店餐饮部门的成本控制工作。
3.5建立成本控制信息系统，科学核算餐饮成本
有效利用现今强大的计算机网络技术建立科学标准的核算体系，即建立酒店餐饮产品采购、验收、保管以及领用的组织构架。使各环节通过计算机实现相互联系，从而完善一体化构架。在此一体化构架下，酒店方可制定切实可行的成本核算和成本控制制度；合理制定符合本酒店的毛利率；定期进行科学准确的成本分析。
3.6开展销售排行榜分析
定期对菜品、酒水进行销售排行榜分析，不仅能发现宾客的有效需求，更能促进餐饮销售。建议酒店每季度或每两个月进行菜肴销售排行榜分析，对于利润高、受欢迎程度高的可以划入“明星菜肴”，大力推销，如开发成“总厨推荐菜”；对于利润高、受欢迎程度低的菜要查找原因，如介绍不到位、味道不受欢迎、菜单不精美等，要策划如何销售；对于利润低但受欢迎程度高的菜，要创新研讨提高利润；而对利润低、受欢迎程度低的品种则应进行调整或淘汰。
4结语
酒店餐饮成本控制是实现酒店有效经营的重要因素，对其达成酒店餐饮营销的业绩目标十分重要。餐饮成本的控制是酒店餐饮经营的重要环节，因为酒店餐饮的成本直接影响着酒店餐饮的价格，而酒店餐饮的价格又直接决定了酒店的顾客群体与餐饮营收。只有做好酒店餐饮成本控制，才能提高酒店竞争力，让企业在竞争中拥有绝对优势。
参考文献
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