付款申请书
开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了八篇付款申请书范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！
付款申请书范文第1篇
1.软件著作权申请
准备著作权申请表、软件设计说明书、源代码、申请书(盖章)、营业执照副本(盖章)、承诺书(盖章)这些资料提交(邮递)给版权局审核并付款，然后等待取证。
2.对软件进行测试
准备测试评价委托申请表、用户手册、软件设计说明书、软件包(刻盘)这些资料。把资料提交给计算机软件测评重点实验室，并约定测试时间、方式进行测试。测试完成后付款，最后等待测试报告。
3.软件产品登记
付款申请书范文第2篇
关键词 期中付款 最终付款 付款方式 币种和汇率 预付款
一、一般付款条件
国际EPC工程合同的支付，一般是分为期中付款和最终付款。
(一)期中付款的申请
承包商应在每月月末，按业主批准的格式，向业主提交期中付款的申请报告，详细说明承包商自己认为有权得到的款额。期中付款以月完成实际工程进度量为依据，按照业主批准的费用和进度分解表的权重和进度测量程序，计算月进度款支付额。支付文件包括：EPC百分比权重分解表、EPC进度测量程序、发票程序和形式发票格式、监理签字的完成进度报表及其他进度证明支持文件。
在收到并认可履约保函后，业主应在收到承包商的期中付款的申请报告后28天内，颁发期中付款证书，包括应付款给承包商的已经批准的发票票面上无异议的款额，并减去已批准的发票票面款额的5％作为保留金；业主应将发票上由任何款额而发生争议的特殊原因书面通知给承包商，并在颁发期中付款证书后28天内支付进度款。
当已颁发临时验收证书，且工程已通过所有规定的试验(包括竣工后试验)时，应将保留金的50％付给承包商。在颁发最终验收证书后，应立即将保留金未付的余额付给承包商。
(二)最终付款的申请
在收到最终验收证书后56天内，承包商应按照业主批准的格式，向业主递交最终付款的申请，向业主提交其最后的进度付款发票，及由业主扣留的保留金余额的单独发票和任何其他应付的或补偿的但还未付的款额的单独发票，并附结清证明和其他证明文件。业主在收到所提交的最后发票的28天之内，经过审核下列条件后，应支付这项款额给承包商。
最终付款只有等到：承包商已经向业主提交了承包商授权代表签字后的放弃留置权和放弃索赔的弃权声明书；业主证实承包商已经全额支付了各类款项给分包商、供货商和雇员。
二、付款条件中应关注的问题
(一)付款方式
1 月进度付款方式
月进度付款即以实际完成的实物工程量、进度测量程序为计算依据，按月申请期中付款，是付款的主要方式。按月进度付款方式，付款与实际完成工作量相匹配，付款及时，承包商的资金压力较小，但付款程序和计算比较复杂，适合大型国际工程EPC项目。采用月进度付款方式，需及时报业主批准费用和进度分解权重表、EPC进度测量程序、项目发票程序和形式发票格式。因为，上述程序文件是期中付款的申请报告的基础文件，是按时进行期中付款申请工作的基础。
2 里程碑付款方式
里程碑付款方式是在进度计划的关键路径上设一定数量的完整里程碑，以完成完整的里程碑为依据，作为合同分段计划目标和期中付款的时间控制点。采用里程碑付款方式，能准确地知道什么里程碑点付多少款，有利于资金筹措和简化付款程序。但如果里程碑制订不清晰或不合理，则进度款的支付不匹配和不及时，承包商的资金压力较大。适合在单项工程项目中使用。采用里程碑付款方式，需特别注意进度计划的关键路径上设定的完整里程碑点，每一个完整里程碑的费用和进度分解权重。例如，某国际工程项目，招标文件规定的进度付款完整里程碑如下：
对于上述里程碑付款权重表，我们在合同谈判时提出的修改意见是提高前部分的比例。如1#项的预付款提高到10％；另一方面。细化每一项完整里程碑，使承包商获得较快的付款和好的现金流。形成比较合理的进度付款
完整里程碑。如下表(其中2#、3#、4#、5#项未将细化后的完整里程碑列出)。
(二)付款时间
按照一般付款条件，承包商应在每个月末后，按业主代表的批准格式向业主提交进度款申请书。业主代表应在收到进度款申请书和证明文件后28天内颁发期中付款证书，之后28天内付款。因此，通常情况下，承包商最长可以在56天内，从业主处获得期中付款。在实践中，应关注的问题：
1 审批的时间
如，在某国际工程项目的原合同条款中。关于支付的条款为：“承包商应在每个月末后，按业主代表的批准格式向业主提交进度款申请书，业主代表应在收到进度款申请书和证明文件后进行审批，在审批同意后42天内付款”，该条款没有规定审批的时间，业主可以无限推迟付款时间。所以应该修改为，业主代表应在收到进度款申请书和证明文件后28天内审批并颁发期中付款证书，之后42天内付款。
2 什款的时间
上述付款条件中审批同意后的付款时间原为42天，比一般的付款时间长，实际我们最终改为：业主代表应在收到进度款申请书和证明文件后28天内审批并颁发期中付款证书，之后28天内付款。
(三)货币和汇率
国际工程中货币汇率的风险极大。例如，近几年，美元兑哈萨克斯坦坚戈的汇率基本保持在120-121之间，相当稳定。但受国际金融危机影响，世界油价急剧下跌，导致以石油出口为主的哈萨克外汇储备急剧下降(从300亿美元下降到150亿美元)，为保护其外汇和黄金储备，增强该国制造业的竞争力，哈央行决定货币贬值，以缓解央行耗费外汇储备维护坚戈汇率的压力，并改善该国出口企业的财务状况。2009年2月4日，哈国中央银行突然宣布允许该国货币贬值25％左右，并在+3％区间浮动。对外国公司采用当地货币坚戈签订的合同，造成重大的损失。因此，在实践中，应关注的问题：
1 币种的选择
币种的选择原则首先是考虑通过对影响汇率变化的经济面因素、政治面因素、市场面因素进行分析，预测汇率变化趋势，选择货币种类。当汇率变化趋势难以判断时，应尽可能考虑采用硬通币。有些国家对于合同签订的货币有法律规定，如，哈萨克斯坦法律规定，外国公司在当地注册的子公司签订的合同，必须用当地货币签订合同，而外国公司在当地注册的分公司签订的合同，可以采用美元合同，这是就应根据风险分析，选择签订合同的主体。
2 不同币种的百分比
在有些国际项目中，业主允许承包商采用多币种签订合同，这是我们考虑项目实施期间货币使用的实际需求，确定不同币种的百分比，通常的经验是，分别计算出需要在当地支出的成本及费用(当地币)，以及需要在中国和第三国支出的成本费用(外汇)，再考虑当地货币的汇率变动，以确定当地币和外汇的比例。通常，在外汇管制国家可以把当地币比例确定得相对低一些。当合同规定有价格调整条款时，适当提高当地货币的比例，能够获得相当丰厚的价格上涨的补偿。如果没有价格调整条款，则应把外汇比例确定得相对高一些。
3 货币汇率的计算
国际工程中规避货币汇率风险有几个方面的措施：一是当项目实施期间货币汇率波动大时，争取采用非固定汇率计算进度付款，如，某合同中，我们规定的货币汇率计算是，月支付进度款采用兑换汇率为付款前三天，LONDON的NATIONAL WEST－MINISTER银行电汇当天10:30报出的兑换率中间价；二是签订多币种合同，减少货币兑换，降低货币汇率风险；三是使用硬通币，规避货币的大幅贬值；四是在合同中争取调价条款，规定汇率变化的补偿方法。
(四)预付款
通常，如果该国际工程项目有预付款，则当承包商按照要求，提交一份预付款保函后，业主应支付一笔预付款作为承包商用于动员的款项。预付款的数量和预付款的适用货币及比例，应按合同价格支付的货币比例支付，预付款应通过在期中付款中按比例减少的方式付还，直到预付款还清为止。
付款申请书范文第3篇
二、办理途径
申请续展注册商标有两条途径：
(一)委托在商标局备案的商标机构办理。
(二)申请人直接到商标局的商标注册大厅办理(申请人也可到商标局驻中关村国家自主创新示范区办事处办理，办事处地址为：北京市海淀区苏州街36号北京市工商局二层登记注册大厅)。
三、续展的书件格式
续展的文件格式只有一种，即《商标续展注册申请书》。
四、办理申请的三个步骤
(一)准备申请书件
1.应提交的申请书件为：
(1)商标续展注册申请书。
(2)申请人经盖章或者签字确认的主体资格证明文件复印件。
(3)委托的提交委托书，直接在商标注册大厅办理的提交经办人的身份证及复印件(原件经比对后退还)。
(4)注册证复印件。
(5)申请文件为外文的，还应提供经翻译机构或机构签章确认的中文译本。
2.具体说明
(1)按照申请书上的要求逐一填写，且必须是打字或者印刷。申请人是自然人的，应在姓名后填写身份证件号码。
(2)每一件商标应提交续展注册申请书1份。
(3)直接来商标注册大厅办理的，应提交经办人的身份证复印件;委托商标机构办理的，应提交商标委托书。
(4)申请续展的商标为共有商标的，应以代表人的名称提出申请。
(5)根据《商标法》第三十四条的规定，被异议的商标经裁定异议不能成立而核准注册的，商标注册申请人取得商标专用权的时间自初审公告三个月期满之日起计算。因此，尚处在异议、异议复审、异议复审诉讼中的商标，已到商标续展期的，可以在有效期期满前十二个月内申请续展;在此期间未能提出申请的，可以给予六个月的宽展期。我局将根据异议、异议复审或诉讼的最终结果决定是否核准续展，如商标最终被不予核准注册，我局将对续展申请不予核准，申请费用可以办理退还。
(二)提交申请书件
1.直接办理的，在商标注册大厅的受理窗口提交申请。
2.委托商标机构办理的，由该商标机构将申请书件送达商标局。
(三)缴纳续展规费
申请按类别收费，一个类别续展注册申请需缴纳规费为2000元人民币，如果在宽展期内提出续展注册申请的，还需缴纳500元人民币的延迟费。
如果是委托商标机构办理的，商标局从该商标机构的预付款中扣除规费。
五、注意事项
1.续展申请核准后，商标局发给申请人续展证明，直接办理的，将按照申请书上填写的地址，以邮寄方式发给申请人;经的，发送给组织。
2.如果续展申请需要补正的，商标局给申请人发出补正通知(直接办理的，将按照申请书上填写的地址，以邮寄方式发给申请人;经的，发送给机构)，要求申请人限期补正。申请人未在规定期限内按要求补正的，商标局有权对续展申请不予核准。
3.续展申请被不予核准的，商标局发出不予核准通知书。直接办理的，将按照申请书上填写的地址，以邮寄方式发给申请人;经的，发送给机构。
4.如果是申请人委托商标机构办理续展申请的，商标局将所有书件都寄发给该商标机构。
付款申请书范文第4篇
关键词：国内信用证 开证 付款 结算 融资 保障
中图分类号：F830.73
文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2013）03-174-01
目前我国钢铁市场已进入买方市场，购货方占主导地位，销售方一般情况下只有在货物验收交付后才能得到货款或买方的承兑汇票。如市场行情发生变化，即使合同订立在先，买方一般也会要求对合同价格或其它方面予以修改，而这可能使销售方遭受一定损失。而笔者所在的太钢不锈钢股份有限公司长期以来的营销政策是预付款发货，即只有收到购买方的货款才能发货。这种情况下势必给购买方带来很大的资金压力。而随着国内信用证在我公司的运用，给购货方（客户）带来了资金面的好处，同时也为我公司提供了充分的银行保证。我公司可以按信用证要求组织生产，只要单据与信用证条款严格一致就能够确保资金的安全回笼。
国内信用证Domestic Letter of Credit（简称信用证），是适用于国内贸易的一种支付结算方式，是开证银行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。
我国信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。不可撤销信用证，是指信用证开具后在有效期内，非经信用证各有关当事人（即开证银行、开证申请人和受益人）的同意，开证银行不得修改或者撤销的信用证；不可转让信用证，是指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。
信用证结算方式只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算，并且只能用于转款结算，不得支取现金。与汇票、支票、汇兑、委托收款、银行本票等几种结算方式相比，能够兼顾买卖双方的利益，同时兼有融资功能等优点。
办理信用证的基本程序：
一、开证
1.开证申请。开证申请人使用信用证时，应委托其开户银行办理开证业务。开证申请人申请办理开证业务时，应当填具开证申请书、信用证申请人承诺书并提交有关购销合同。
2.受理开证。开证行根据申请人提交的开证申请书、信用证申请人承诺书及购销合同决定是否受理开证业务。开证行在决定受理该项业务时，可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押或由其他金融机构出具保函。信用证的基本条款包括：开证行名称及地址，开证日期，信用证编号，不可撤销、不可转让信用证，开证申请人名称及地址，受益人名称及地址（受益人为有权收取信用证款项的人，一般为购销合同的供方），通知行名称（通知行为受开证行委托向受益人通知信用证的银行），信用证有效期及有效地点（信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，最长不得超过6个月；信用证的有效地点为信用证指定的单据提交地点，即议付行或开证行所在地），交单期（交单期为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期），信用证金额，付款方式（即期付款、延期付款或议付），运输条款，货物描述（包括货物名称、数量、价格等），单据条款（必须注明据以付款或议付的单据，至少包括发票、运输单据或货物收据），其他条款，开证行保证文句。
二、通知
通知行收到信用证，应认真审核。审核无误的，应填制信用证通知书，连同信用证交付受益人。
三、议付
议付，是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。议付行必须是开证行指定的受益人开户行。议付仅限于延期付款信用证。受益人可以在交单期或信用证有效期内向议付行提示单据、信用证正本及信用证通知书，并填制信用证议付/委托收款申请书和议付凭证，请求议付。
四、付款
从2009年开始，我公司同佛山某不锈钢有限公司开展国内信用证业务。该客户是我公司不锈钢产品的重要客户，在广东地区的经营范围很广，影响很大。我公司派专人去佛山考察该客户的相关情况，其资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力，近五年来无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。于是，在2009年10月至12月，同意其使用信用证付款方式，共计开证8700万元，付款迅速及时。
2010年至2011年，我公司逐步扩展了信用证业务，客户包括浙江元通、常州威诺德、无锡宝昌、江苏大明、佛山钢展等多家用户。2011年1月至11月，共计开证109900万元，货款均已按时进账。
通过国内信用证这种付款方式，消除了合作双方的付款顾虑，促进了企业之间的贸易往来。同时，信用证也没有签发银行承兑汇票时所设的金额限制，融资成本比签发银行承兑汇票要低很多。不仅如此，客户还可以利用在开证银行的授信额度来开立延期付款信用证，提取货物，用销售收入来支付国内信用证款项，不占用客户的自有资金，优化了资金使用效率。从我公司的角度来看，工作程序也较收取银行承兑汇票简单，而且也减少了我公司因办理银行承兑汇票贴现的财务费用，节约了资金成本及银行承兑汇票的管理成本，增加了利润，保证了我公司的资金使用和流转。同时，由于以银行信用作保障，可以有效杜绝拖欠、坏账，加快了应收账款周转率。
综上所述，可以看出国内信用证在我公司的运用，解决了融资和支付两大问题，消除异地应收款的烦恼，利用银行信用保障，实现我公司的安全理财。同时也可以帮助我公司拓展销售渠道，锁定市场销售终端，扩大市场份额，从而为我公司的进一步发展提供有力的保障。
参考文献：
1.张振浩（导师：丁正平）北台钢铁集团供应链融资探讨.大连理工大学硕士论文，2010.11
2.王宝山（导师：李玫）国内信用证有关法律问题研究.对外经贸大学硕士论文，2005.3
付款申请书范文第5篇
关键词：商业银行；汇款；风险；管理
汇款（Remittance）也称为汇付，是付款方通过银行，使用一定的结算工具（票据），将款项交收款方的结算方式。汇款主要是用于贸易中的货款、预付款、佣金等方面，是支付货款最简便的方式。我国商业银行按照汇款业务的方向分为汇入汇款和汇出汇款两类，对其风险的管理也按此分为汇入汇款风险管理和汇出汇款风险管理。
1.汇入汇款业务风险管理
我国商业银行的业务人员进行汇入汇款业务处理时，可以采取以下措施防范风险：
（1）银行收到国外银行发出的汇款通知后，业务人员应立即核对该外国银行在本行留有的密押或印鉴，如果和原来留有的密押或印鉴不相符合，则立即致电该外国银行查询此事。如果国外的汇款行没有明确答复此事，业务人员必须停止解付货款。如果汇款通知上的偿付条款条件苛刻，银行难以接受，业务人员应该立即向国外汇出行提出申请，要求其更改偿付条款。偿付条件更改得可以接受后，业务人员才能办理解付。如果在汇款通知书中没有明确偿付条件，银行业务人员应立即电话联系国外汇款行要求其明确该条款以及收款人的名称、地址、收款账号等详细信息。
（2）银行在办理汇入汇款的解付前，必须先收到国外银行的汇入款后才能解付给国内的收款人账户。如果该外国银行是银行的账户行，银行必须核对其留有的密押或印鉴，如果相符才能办理解付；如果和留有的密押或印鉴不相符，必须立即电话联系对方银行进行查询确认等。
（3）银行在收到国外银行的汇入汇款后必须在规定的时间内解付给收款人，不得故意延长付款期限，占用客户资金。如果已发出解付通知，但收款人迟迟未来领取，如果有电话联系方式，业务人员应电话联系收款人。如果仍未联系上收款人，时间达到一个月，银行业务人员应该以挂号信的形式再发一次解付通知书，时间达到三个月，则业务人员须向国外汇出行致电查询是否有该笔业务，并联系汇款人询问情况。
（4）银行收到汇入汇款后，通知收款人携带身份证件到其前台来领取。如果收款人是法人，则汇入汇款只能划到该单位的账户上。如果汇入汇款所使用货币和收款人账户上的货币币种不同，银行业务人员应按照汇款指示中的要求，要么按规定另立账户，要么按照外汇市场上的即期汇率将外汇兑换为人民币，存入收款人的本币账户，或按规定提现。同时，银行在付款后备案保存以便以后查阅。如果存在长期未解付的款项，应列入“待解付汇款”项下，专人负责管理。
（5）银行如果收到外国银行需要转汇的汇入汇款时，收取一定的手续费后办理转汇业务。国外汇入行是电汇到银行的汇入汇款，由银行再电汇至解付行；国外汇入行是信汇至银行的汇入汇款，由其再信汇至解付行。该行作为转汇行，要做好沟通协调的工作。如果国外汇入行需要查询汇入汇款的去向，其应在规定的时限内（通常三至五天）予以答复，不能推卸责任，延误时间，造成汇款人和收款人的不便甚至损失。
2.汇出汇款业务风险管理
我国商业银行进行汇出汇款业务处理时，可以采取以下防范风险的措施：
（1）银行在办理汇出汇款业务时，银行客户（通常是进口商）必须按照规定到中行丹东分行的窗口按照业务人员的指导填写表格单据。其中最重的文件就是汇款申请书。汇款申请书是整个汇款过程的开始，也是银行客户委托银行进行汇款结算的合同，汇款申请书的填写也尤为重要。填写汇款申请书时，客户要依照银行窗口业务人员的指导填写英文的汇款人名址、收款人名址、汇出汇款银行名址、汇入汇款银行名址、汇款方式（选择电汇、信汇、还是票汇）、汇出汇款账户等内容。客户填写完后交由银行业务人员进行各项审查，如有漏填或错填应及时予以调整改正。
（2）银行办理汇出汇款业务时，如何选择国外汇入行很重要。因为有些国家不是对于电汇、信汇、票汇三种汇款方式都接受，而是只接受电汇或票汇业务，比如加美地区就有这种业务习惯。这种情况下要求中行丹东分行业务人员对于经常往来的国家或地区的国际结算汇款业务管理有一定的了解，以防对方汇入行不接受委托。而且业务人员还要注意国际上现行的政治经济关系，汇款时应尽量避免使用一些邦交不是很好的国家的结算系统，避免汇款款项被冻结在国外而无法汇出或收回造成损失。另外，银行在选择国外汇入行时应尽量选择联行或行或其他账户行，因为这样的银行结算时比较方便，不走弯路，节省时间，减少费用，降低风险。
（3）银行在处理汇出汇款业务时，在账目上都通过“汇出汇款”项走账。如果有一些长期没有解付的汇出汇款（一般以一年为限）则将其转入“待解付汇款”项，由专人负责管理，如果以后汇出，由专门人员及时核销。
（4）如果办理汇出汇款的汇款人要求退汇，汇款人必须到银行的业务窗口填写书面申请，然后其业务人员必须先向国外解付行询问是否已经解付。如果已经解付，银行必须告知汇款人该情况，并建议其和收款人自行协商解决。如果还没有解付，银行需要向解付行提交汇款回单，向其提出退汇申请，如果国外解付行不同意退汇就没有办法办理退汇。如果国外解付行同意退汇，并扣除手续费后退回原汇出汇款款项，银行才能开始办理退汇程序。
银行的汇款结算方式占其国际结算业务的比重较大，是其日常业务，由汇款部门单独管理，由于汇款方式的商业性质，银行对其监管难度较大，对其要求严格、程序复杂，以避免风险的发生。
付款申请书范文第6篇
一、账户类
（一）开户
1.关于“开立单位银行结算账户申请书”中“开户日期”如何填写？
答：“开立单位银行结算账户申请书”中有一项内容，需填写“开户日期”，此项内容应为账户“正式成立日”。核准类账户正式开立日为开户许可证核准日，备案类账户填写也为开户许可证核准日。注册验资账户填写名称预先核准通知书的日期。增资验资账户填写股东决议的日期。
2.如何有效控制账户开户三个工作日后付款？三个工作日如何界定？
答：目前账户能否办理支付业务，系统有两个控制项，一个是账户的申报状态，一个是账户的开户日期。除借款类一般存款户、贴现类一般存款户、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户外，其余账户均校验两个要素，系统会根据账户开户日期自动判断三个工作日后方能付款。(开户建立印鉴卡启用日期也可以控制，启用日期写三个工作日后启用的日期即可）
三个工作日界定方法：从系统正式开户之日起（当天算一天；核准类：预分配转正式开户日。备案类：开户日）三天。
付款申请书范文第7篇
1、向境外汇款步骤和人民币一样到银行柜台填电汇申请书就行。
2、电汇:是汇出行接受汇款人的申请，以加押电报、电传或SWIFT方式（目前较多采用SWIFT方式），通知收款人所在地的分行或行，即汇入行（也称解付行），指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
3、汇票;票汇是汇出行应汇款人的申请，开立以其分行或行为解付行的即期汇票交给汇款人，由汇款人寄给收款人或自行携带，由指定的付款行凭票支付一定金额给收款人的一种汇款方式。
（来源：文章屋网 ）
付款申请书范文第8篇
【关键词】 结售汇 外币清算 支付系统
财务公司作为企业集团内部的金融机构，受现行法律法规政策影响，业务范围被限定在集团范围内，仅可以对集团所属成员单位提供金融服务。和银行等可以面向社会公众开展金融业务的机构相比，在经营过程中面临着客户来源有限、吸存成本高、业务种类少等困难。目前大部分财务公司主要通过向成员单位吸收存款并发放贷款的方式赚取利差。而随着近年来利率市场化改革的持续推进，存贷款利差逐渐缩小，金融机构依靠利差获取稳定收益的空间不断被压缩，因此财务公司迫切需要通过开展中间业务，培育公司新的利润增长点。结售汇业务作为一项传统的中间业务，正逐步受到财务公司的青睐。在开展内部结售汇业务过程中，如果能够准确掌握外币资金清算方式及效率，对财务公司管理外汇头寸、控制业务风险、降低经营成本将起到有效帮助。
一、境内外汇清算途径分析
由于我国目前尚处于外汇管制状态，按照现行外汇管理规定，除金融机构之间和金融机构与工商企业之间的外币划转以及工商企业同户名资金调拨等特殊情形外，我国境内禁止外币流通且不得以外币计价结算。因此，相比于人民币支付系统，我国的外币支付系统发展比较缓慢。在中国人民银行境内外币支付系统投入使用之前，境内金融机构主要通过境外行完成外币资金清算。随着2008年4月中国人民银行境内外币支付系统的正式运行，境内金融机构可以开始通过中国人民银行完成外币资金清算，上述两种清算途径也是目前境内外币资金清算的主要方式。除此之外，境内金融机构还可以通过中国银行以及商业银行内部的外汇联行系统完成境内外币资金调拨及清算。这四种模式的清算方法和特点各有不同，以下是对上述四种清算模式流程和效率的简要介绍。
1、通过境外行进行清算。境内付款行在收到付款人提交的付汇申请书后，依据付汇申请书内容制作SWIFT报文并通过其境外行发送给收款行的行，收款行在收到行转发的报文后，依据报文信息为收款人办理外币资金入账业务。在报文填写无误且付款行在行清算账户中拥有足够资金头寸的情况下，SWIFT系统可以在无需人工干预的情况下自动完成报文的转发和处理工作，资金到账时间一般不超过2小时。
如果付款过程中行层级过多，则报文需要人工干预的几率也将随之增加，汇款有可能因人工干预不及时或行资金头寸不足而延迟到账。此外，由于通过境外行完成的外币清算业务处于该货币发行国的监管范围之内，所以外币清算的速度也有可能因该国反洗钱检查等原因而受到影响。例如美国政府规定，对于被其认定为交易背景可疑的美元汇款，其有权暂时扣留该笔资金，待审查无误后方转交给收款行，因此通过境外行进行清算的资金到帐时间具有一定不确定性。
2、通过中国人民银行境内外币支付系统进行清算。付款人填写境内汇款申请书后提交给商业银行，商业银行依据汇款申请书内容通过人民银行外币支付系统向收款行发送报文并划拨头寸。收款行通过手工干预的方式接收报文，确认报文内容无误后将外汇资金划拨至收款人帐户。由于该模式下外汇资金划转完全在中国境内完成，不受货币发行国的监管，且目前各商业银行普遍都安排有专人负责接收报文，因此境内外汇汇款速度较快，一般情况下资金可在2小时内到账。
3、通过中国银行进行清算。当收付款银行均在中国银行开设有外币账户时，双方可通过中国银行进行同城或异地外币清算。具体流程为，商业银行接受到付款人提交的付款申请书后，填写付款单据并通过票据交换方式提交给其开户的中国银行，由中国银行直接将资金划转至收款行在当地中行分行所开立的外币帐户，当地中行填写进账单提交给收款行。收款行依据进账单内容将外汇资金划至收款人账户。
由于该模式下收付款银行都需要通过每日一次至两次的纸质票据交换才可办理业务，且实际收款人的名称账号必须在纸质单据的附言中准确体现，因此通过中国银行进行外币资金清算效率较低，目前大多数商业银行已不再采用该模式进行外币清算。
4、通过商业银行内部外汇联行系统完成清算。如果收付款银行均为同一家商业银行的境内分支机构，双方还可以通过该行内部的外汇联行系统进行清算。付款行依据付款单据通过该行的外汇联行系统将报文和资金划转给收款行，收款行接受报文后，即可将资金划至收款人账户。各商业银行的分支行与总行一般采用日终差额清算的方法进行资金清算，但两个外币存款账户之间的资金划转通常都可以做到实时到账，因此通过商业银行的外汇联行系统完成的外汇付款效率较高，且对大额付款的头寸预报要求较低，但该模式仅限于同行外汇资金划转，无法满足外汇资金跨行支付的要求。
对于商业银行总行与财务公司的外币买卖或拆借交易需通过其内部联行渠道清算外币资金的情况，考虑到银行内部风险防范要求，交易部门和清算部门之间的审核流程一般较长，过程较复杂，资金到账效率较低，加之受总分行之间日终差额清算模式的限制，从而导致交易资金无法实时到账，如果财务公司希望及时使用外币头寸，可以通过与银行签署日间透支协议的方式，在与银行完成外汇交易后即可调动相应头寸。
二、对财务公司的建议
通过对上述四种境内外币清算模式的分析，结合财务公司开展内部结售汇业务及收付汇业务的运作模式，可以得出以下结论和建议。
财务公司在刚开始开展外汇业务时，由于公司各部门间以及财务公司与商业银行间都需要一定的磨合期，因此在业务初期，应尽量选择同一家银行进行外汇交易，并通过该银行为成员单位办理对外付汇业务，以便充分利用商业银行的内部联行系统和银行提供的外汇日间透支便利，确保交易和客户资金的清算效率。
目前国内跨行外汇资金划转主渠道是境外行和央行境内外汇支付系统，两种渠道的汇款效率均较高，但都有各自的限制条件，且外汇资金到账时间存在一定的不确定性。财务公司在考虑增加银行作为外汇交易对手，以从市场获取更为优惠的汇率时，除需获取对手的交易授信外，还应在开始交易前，根据双方各自的实际情况，就外汇资金跨行清算渠道、具体操作流程和清算手续费等问题达成一致，确保外汇资金到账时间。对于和银行进行的T+0外汇交易，在考虑交易资金到账时间时，应关注跨行外币清算速度存在的不确定性，避免由于突况导致交易资金无法按时到账的事件发生。
【参考文献】