公司整改报告范文精选

由于我们物流公司工作管理的失误，企业安全管理方式粗放，相关安全制度落的不实，操作规程执行不细，督促检查力度不够大，特别是在天气等外界条件发生变化的情况下缺乏应有的警觉，麻痹大意，管理松懈，造成了运输中间出现转货、转车等过程中导致货物丢失的事故,给安全运输工作及物流公司形象造成了极其恶劣的影响，也给客户带来较大的经济损失，对此，我们公司上下深刻反省，剖析纰漏，亡羊补牢，弥补过失。

安全生产工作是物流企业经济运行的生命线，不能有一丝一毫的疏忽、大意、懈怠；面对货物丢失的的阴影，我们公司充分认识到规章制度完善、管理严格、责任落实是防止事故的重要手段；及时排除隐患、制定整改措施是防止事故的根本方法；加强职工安全生产教育，提高职工安全生产素质，是防止事故的得力措施；强化企业安全生产工作的组织领导是防止事故的有力保证。面对沉痛的代价，我们充分认识到安全生产是企业的主题，是企业一切工作的中心，是企业经济工作的基础，是企业存在发展的前提。安全运输生产工作任重道远，只有不断强化安全生产工作，不折不扣地贯彻落实《安全生产法》，不遗余力地抓实安全生产工作，企业才能远离安全隐患、才能远离事故、才能保证安全生产。安全生产和治安防范要年年讲、月月讲和天天讲，教育职工对发现的安全隐患及时报告，坚决杜绝凭侥幸心理擅自处理或者不作处理。深刻认识到，只有树立牢固的安全生产观念，落实安全生产制度，遵守安全生产法规，及时排除各种隐患包括安全隐患，企业才能够实现安全生产和经济效益的双丰收。

为了进一步强化安全工作管理，加强安全生产，我们将采取以下整改方案：

一是抓员工安全意识，强化教育培训。针对当前货运安全中存在的问题，积极开展教育培训，明晰新的安全措施和安全职责，增强车主及司机的安全意识和安全技能。组织开展安全培训会，以会代训。其次，每天利用短信对驾送员发送安全知识，强化安全理念，树立安全意识，自觉执行安全措施，确保车辆交通和人身安全。开展每月两次的驾驶员专题安全学习。通过学习法规、分析案例、集中讨论等多种形式，牢固树立了员工的安全责任意识和安全防范能力，杜绝了各类安全事故的发生。

二是抓责任落实，强化安全责任。增设专职安全管理员，加大安全工作的管理与执行力度，提高了安全工作事务的处理能力。制定安全管理制度，堵塞管理上的漏洞；将安全工作与驾驶员的切身利益紧密地联系在一起，提高员工的安全生产积极性。将与公司所属车辆的所有车主分别签定安全责任书，“责任书”针对性、可操作性强，签到了每个责任人，把安全生产责任制真正落到了实处，办理了车辆安全保险，建立和完善了各类应急救援预案，做到了有备无患。

三是抓制度完善，夯实管理基础。进一步细化完善货物运输管理办法，定期分析危险货物运输安全状况和倾向性问题，研究提出相应对策和整改措施；建立货运安全分析预警机制，对重要信息和突发信息实行闭环销号管理；制定“作业签认”、“作业卡”等一系列作业标准，全面推行标准化作业，实现源头、过程和结果的全过程控制。

四是抓信息报告，实行报告制度。特别在节日期间或者非常时段，各基层单位指定专人，每日下班前将前一日工作情况报公司办公室。涉及反恐防爆、内部稳定、内部财务被盗、职工违法犯罪、危及行车安全等重大情况，必须立即向内保报告，严禁迟报、漏报、瞒报。全力做好内部治安防范大检查，实现安全运输生产的平稳有序。

五是抓督查考核，开展督查活动。近期，公司组织开展一次安全生产百日督查专项行动。有效落实安全隐患排查治理措施，结合公司实际，制定了周密的督查专项行动措施，明确了专项行动时间，并分阶段扎实开展这次专项行动。首先，明确责任，全面开展自查、排查。其次，突出重点、强化防范措施。检查对人员、责任、措施落实情况；涉水单位和河下设备；用火、动火和重点消防单位；潜在地质和自然灾害隐患的单位和部位；载人车辆和内部道路交通监管；港（厂）区大型设备设施监控；客货车作业和生产现场安全环境；现场安全反“三违”等内容专项督查。再次，通过复查、补缺、巩固督查专项行动成果，成立了安全生产督查长效机制。

江安县煤矿公司安全隐患整改回复报告

编制：尤开生

2011年7月20日

江安县煤矿公司安全隐患整改方案

县经商局：

贵局于2011年7月19日会同五矿镇政府一起对我矿进行了煤炭管理“三项” 行动及行业安全工作检查，共查出5条不安全隐患，为使整改工作有条不紊，做到各尽其职、各负其责，举一反三，认真搞好矿井安全生产工作，防止其他不安全隐患的发生，特编制如下整改方案。

一、建立组织机构

组 长：严延长(矿长)

一是公司领导以身作则，按照领导干部联系点制度，深入基层调查研究、了解实际情况、征求员工的意见和建议；召开领导班子会议，查摆分析个人及本单位存在的问题和不足，特别是重点对员工群众反映强烈的、关系公司发展大局的问题，进行深刻分析，并率先垂范、边学边改，公司形成了领导干部带头学习讨论、带头查摆问题、带头解放思想、带头转变作风、带头改进工作的良好氛围。

二、精心组织，周密安排，扎实推进。（四）拓展专业化服务新领域，实现企业化管理

具体对策：

1.结合公建物业管理，对公建房屋的供电设备设施及维修维护等业务，实行专业化管理和有偿服务。

2.结合集团公司改革研讨会的设想，在专业公司构思方面，应考虑电力公司专业化服务的作用，将服务延伸到码头前沿的专业化服务。

3.在立足港区的基础上，向社会市场拓展，实现新的经济增长点，使企业真正实现自负盈亏。

（五）进一步转变工作作风，提高机关为基层服务的办事效率。

具体对策：

省十二届人大常委会第二十四次会议听取和审议了省高级人民法院、省人民检察院、省公安厅、省司法厅分别作出的《关于依法履职公正司（执）法问题整改情况的报告》，审议了省人大内务司法委员会《关于深化司法监督工作情况的报告》，并进行了满意度测评。常委会组成人员认为，全省公检法司机关着力推进依法履职和公正司（执）法，自觉接受人大监督，取得了积极的成效。针对存在的问题和困难，常委会组成人员指出，公检法司机关要以党的十、十八届三中、四中、五中全会和系列重要讲话精神为指引，按照司法体制改革的整体部署，进一步加强队伍建设、制度建设和监督管理，不断提升司（执）法工作整体水平，切实维护社会公平正义。

一、着力提升队伍素质。一是强化法治理念。加强理想信念教育，增强法律职业信仰，增强司法为民意识，提高队伍法律素养，着力建设一支忠于党、忠于国家、忠于人民、忠于法律的社会主义法治工作队伍。二是增强廉洁意识。切实增强廉洁自律意识，强化职业道德操守，建立完善廉政风险评估机制，重点抓领导干部、抓关键少数的廉洁自律，从严管理队伍。三是提高业务能力。继续加强法律和业务学习培训，增强岗位练兵，认真研究新情况新问题和新类型案件，进一步提高队伍办案能力。

二、着力规范司（执）法行为。一是注重以问题为导向建章立制，堵塞制度漏洞，促进司（执）法工作进一步制度化、规范化、标准化。二是大力推进司（执）法公开，重视以公开促规范、促公正。三是强化落实责任。严格落实司（执）法责任制和有关干预司法活动插手具体案件处理的记录通报责任追究等制度，实现司（执）法的全过程留痕，加强监督制约，高标准严要求，切实规范司（执）法权力的配置和运行。

三、着力深化监督管理。一是完善内部监督管理机制。健全内部办案审查监督机制，把内部自我监督的机制延伸到基层庭、室、队、所，加强监督管理。二是完善公检法司机关之间相互监督制约机制，建立健全相互间科学的配合和制约机制。进一步发挥检察机关法律监督作用，进一步发挥律师在诉讼活动中的监督制约作用。三是主动接受人大监督和其他外部监督。更加主动地向人大代表报告司（执）法工作，及时反馈工作信息，让人大代表和社会公众更多地了解公检法司机关的工作，从而更好地监督支持公检法司机关的工作。

四、着力完善工作保障。一是稳妥推进司法体制改革，通过深化改革，调整完善内部人员结构，充实一线办案力量，提高办案效率，缓解案多人少矛盾。二是进一步加大科技投入，深化信息化建设，充分运用互联网信息技术提高执法办案效率。三是进一步加大对外宣传，争取社会理解和支持，维护司法权威，营造良好的外部工作环境。

以上意见，请省高级人民法院、省人民检察院和省公安厅、省司法厅研究处理。2016年省人大常委会将对审议意见及有关重点问题（详见附件）的整改落实情况进行跟踪监督。

__控股股份有限公司（以下简称"公司"）接到中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【20__】28号文）后，及时向公司全体董事、监事、高级管理人员传达了文件精神，并在第一时间下发文件并召集相关部门负责人开会布置，制定了具体工作计划。

公司上下充分认识到，此次上市公司治理专项活动是国家继股权分置改革后力推的又一项旨在从根本上提高资本市场和上市公司质量的重要举措，对于我国资本市场下一步的健康发展具有重大意义。自从上市以来，公司一直高度重视公司治理，不断提高规范运作水平，在监管部门的正确指导下取得了一定的成绩；今年恰逢公司上市十周年，值此之际进行这样一次专项活动，对于公司具有格外重大的意义，通过此次活动必将进一步提高公司治理水平，促进公司从一个健康的上市公司更快地发展为一个优秀、先进的现代企业。

对照通知要求，公司逐项进行了认真自查，现就自查情况和整改计划报告如下：

第一部分特别提示：公司治理方面存在的有待改进的问题

经过认真的自查，公司治理方面存在以下主要问题有待改进：

公司股东大会的参与程度不高，中小股东参加公司股东大会行使股东权力的次数比较少；

公司为独立董事及外部董事提供的更全面深入了解公司经营管理情况的信息渠道和工作方法还有待进一步改进和完善；

公司董事会各专业委员会具体工作展开还有待于进一步深化和落实；

我公司是全区的重点消防单位之一。我单位被上级领导班子对消防工作高度重视，始终把消防安全工作摆在突出位置来抓，定期组织各科室负责人召开专题会议，传达消防工作会议精神，健立健全各项防火措施开展，经常性自查自检活动，落实落靠各项消防措施。今年，上级公司领导来我公司检查发现5支灭火器失效，现要求我公司进行一次消防安全检查，对我公司在检查时提出的消防设施不全整改意见后，迅速指派专人负责落实整改措施，并在资金十分紧张的情况下，投入专项资金配齐配全了消防栓、灭火器、安全出口标志、更换了灭火器、增添了消防安全疏散示意图等项消防设施，使单位的消防器材和设施全部达到了消防工作的要求。

下面我们对公司进一步抓好重大隐患整改工作提几点具体要求：

一是要树立安全第一的观念，进一步加大对重大隐患整改工作的领导力度

各级政府、各部门、各单位要认真研究分析本地、本部门的重大隐患和安全工作中存在的问题，做到心中有数，主要领导要亲自抓，要制定详细的隐患整改计划，千方百计解决隐患整改资金，按时、按要求完成省政府确定的第二轮重大火灾隐患整治的工作任务。

二是要立即对公司重点领域的隐患进行清理整顿

各安全主管部门要组成专门的重大隐患督查小组，对这次会议决定关闭单位要进行督查，督查是否彻底关闭，对限期整改的隐患单位要帮助制定整改计划研究整改方案，跟踪问效，必须使这些隐患按时限完成整改任务。我要明确强调的是，在检查整改过程中必须做到有章必循，违章必究，该关闭的坚决依法关闭，该停产整顿的坚决停产整顿，绝不能姑息迁就。

三是要加强安全宣传工作

特别是对实施《机关、团体、企业、事业单位消防安全管理规定》工作，各级政府、各部门要高度重视《规定》的贯彻工作，把握宣传贯彻的重点，使各单位牢固树立消防安全责任主体意识，明确岗位消防安全职责，确定主体意识，明确岗位消防安全职责，确定消防安全管理人，制定切合实际的消防安全管理制度和消防安全操作规程，制定和落实火灾隐患整改情况记录制度和灭火、应急疏散预案，不断完善单位内部的消防安全管理运行机制。

作为财产保险公司，支公司始终坚持把为广大客户提供优质服务作为首要任务，然而让每个客户都达到百分之百的满意度，却是十分困难的，它不仅仅在于外界的各种因素，客户的配合度，更在于我们自身的服务态度与我们员工的自身素质修养。经过今年6月至11月总公司开展的总部级满意度评价回访工作来看，财产保险公司在查勘定损、理赔支付等方面还存在还许多不足的地方，下面是我支公司就查勘定损、理赔支付等方面进行的整改意见。

一、剖析跟踪，纳入员工绩效考核

财产保险公司根据客户提供的意见进行查摆剖析，制定相关的绩效考核制度，责任到人。在处理理赔事件的过程中，要求工作人员及时和客户沟通，并建立投诉箱、电话回访。对客户不满意的地方，确属我公司人员责任的，落实到个人，并纳入职工当月绩效考核，以此激励员工的工作热情和认真负责态度，从而提升服务满意度。

二、合理排班，提升现场达到速度

针对查勘反馈清单中的问题，公司经过细致研究，根据公司职工具体情况制定了科学的、详细的相关制度及排班表，确保工作人员在第一时间到达现场。通过合理的排班，加快了工作人员到现场的速度，同时对现场情况做到准确、及时的掌握，保护了广大客户利益，体现了公司的服务理念。

三、专业指导，减少理赔矛盾纠纷

理赔过程中公司与客户间也存在相应的矛盾纠纷，多数原因是工作人员引导服务不到位。针对此情况，公司加强对工作人员的查勘技能培训，要求职工全面掌握查勘专业方面的知识，还制定了考核标准，由单位领导进行抽查检验，并且系统学习了全省车险查勘定损人员第一期培训班的经验，确保在查勘时对理赔做到及时、准确的评估，减少因手续、流程、金额等多方面不满造成的矛盾纠纷。

四、端正态度，树立岗位服务意识

一、人才短缺是制约物业公司发展的瓶颈。按照做精做细物业服务、打造品牌物业的要求，人力资源队伍建设滞后于物业管理发展水平，人才短缺是制约物业公司发展的瓶颈。物业管理服务是新兴的行业，人才储备基础薄弱，从我公司现阶段的人力资源储备来看，从业人员队伍建设远远滞后于行业的发展，尤其突出表现在物业管理人员专业知识匮乏，绝大部分管理人员基本是从原主产行业的后勤服务部门划拨过来的，专业知识、技术力量不够，管理方式较为传统、单一。在职工队伍方面，员工的专业技能培训跟不上行业发展，在物业从业人员中，从事操作岗位，即企业一线操作工人占八成，管理人员不到两成。基层操作人员比例过大，反映了行业处于发展初级阶段的现状。管理人员中65%没有初级以上职称，操作人员中92%没有技工证书，而中专以下学历所占比例和一线操作工人所占比例几乎完全相等（84%左右），因而提高从业人员的受教育水平是当务之急。

所以，我们一定要在培养人才方面花气力，加大培训力度，通过“送出去、请进来和自我培训”等途径，力争在几年内培养出一批各方面的企业人才。

二、制约物业公司发展的几个主要因素。科学发展观的主题是全面、协调、可持续发展，对照本集团公司物业公司现状和实际，制约物业公司发展的几个因素主要是硬件设施不完备、员工的服务意识不强、与市场接轨不够、管理力度不到位等几个方面。只有解决了上述亟待解决的几个问题，物业公司才能够走出依赖扶持的困境，实现全面、协调、可持续发展。

硬件设施不完备，表现在小区内缺乏必要的满足业主需求的大型服务设施，如超市、商场、诊所、职工文体娱乐活动中心等；部分住宅楼外观破旧，维修工程项目造价高、维修资金落实难等问题；物业公司无创惠来源，许多项目无法自行解决；小区内绿化面积小，植被种植较为单一；年前公司水电部门对小区水电表进行更换，实现了插卡智能收费，但因工程项目大、部分老化线路未从根本上得到改善；许多设施如供暖管道、职工浴池等都是建矿初期修建，自投入使用后未进行大型的整修，经年累月存在诸多历史遗留问题待解决，这都是制约物业公司科学发展的硬性问题。

而解决诸如此类的问题，因为涉及到方方面面、耗资巨大，有些问题不是物业能力所及的。所以，当前的物业公司缺乏推入市场的条件，市场竞争力不够。

员工的服务意识不强，大部分员工满足于传统的固有的服务模式，服务思维依然停留在“被动服务”的层面，“主动服务”的意识性不强。要充分实现员工由“管理人”到“服务人”角色的转变，由“被动服务”完全过渡到“主服务”这需要不短的一个过程。

造成这种问题的原因在于，物业公司本身不具备市场准入的条件，完全推入市场的可能性在暂时看来还不太明显，而在转型期物业公司有赖于集团公司的扶植和庇护，公司完全被推向市场、参与竞争和员工失业的压力相对较弱，员工也自然缺乏相应的危机感。相当一部分员工对待公司的惯性思维依然停留于再国有企业大伞保护下的简单的传统思维模式中，往前迈步的力度不大、不够明显。

要解决这个问题，首先是物业公司营造危机感，自行加压的问题。通过对物业公司将来的走向和形势任务分析，明确员工“物业公司必将推向市场”的必有之路；通过有意识性的减员提效、技能培训和管技人员岗位竞聘等增加员工就业的紧迫感和压力；通过进一步精减机构、优化劳动组合和资源配置，优化工作流程，提高员工工作效能；通过高薪聘用企业外人才等手段，促公司激励机制的建成，增强员工参与岗位工作的竞争力。从而，以有效手段促使员工“比、学、赶、帮、超”，有效实现由三级管理向二级管理的迈进。

【摘 要】 在上市公司内部控制评价报告（以下简称内控评价报告）的相关研究中，研究样本多数选用非ST公司，不能体现内控评价报告披露变化的情况以及导致这种变化的原因。ST公司在上市时也属于正常化经营企业，只是在多年的市场经营与变化下，由于不符合市场需求或经营不善等一系列原因导致公司内部出现问题，问题出现后便会导致公司各个部分的变化，内控评价报告的变化也包含其中。文章以此为契机，选取ST公司前后转换年间内控评价报告披露的变化情况作为研究样本，并结合内控相关理论分析内控评价报告各项指标披露变化的原因，为提高内控评价报告的质量提出改进建议。

【关键词】 ST公司; 内部控制; 自我评价报告; 统计分析

中图分类号：F230 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2016）03-0040-04

一、引言

笔者选取常规数据来分析2014年内控评价报告披露的整体情况。

表1对2014年内部控制的整体披露情况进行了统计，并与2012年、2013年的整体披露情况进行了对比分析。由表1可知，2014年沪、深交易所A股上市公司共有2 586家，披露内控评价报告的有2 536家，占比98.1%;未披露的有50家，占比1.9%。在披露内控评价报告的2 536家公司中有2 522家公司的内控评价报告结论为整体有效，占比99.4%;14家公司的内控评价结论为无效或其他。在披露内控评价报告的2 536家公司中，有550家披露内控中存在的缺陷，占比21.8%，且有546家对披露的缺陷采取了整改措施。

从披露内控评价报告的占比数量上可见，自2012年财政部、证监会等五部委强制上市公司披露内控评价报告以来，披露的数量逐年上升，2013年披露占比为99.9%，几乎实现了全部上市公司均按照《企业内部控制评价指引》披露内控评价报告的要求。2012―2014年，随着企业内部控制规范体系的推进实施，上市公司内部控制评价结论呈现差异化的趋势，“非整体有效”结论的比例稍有上升。2012―2014年，大部分公司缺陷认定的类型为一般缺陷，且数量有所下降，重要缺陷的认定数量也有所下降，但是，重大缺陷的认定数量呈逐年上升的趋势。

此数据只反映了内控评价报告的整体表面情况，由于数据剔除了ST公司，且多数公司的经济状况良好，无论是从相同的心理状态或者实际的市场需求出发，各公司披露的整体情况非常相似。由此，更加不能体现内部控制各项指标的变化及其原因。

自2006年沪、深两市交易所分别《上市公司内部控制指引》以及2008年财政部等五部委联合《企业内部控制基本规范》以来，我国上市公司的内部控制自我评价报告披露状况不断改善。在沪深两市中，有1511家上市公司单独披露了2010年内部控制自我评估报告，其中沪市320家、深市主板424家、中小板217家、创业板550家；有1819家单独披露2011年内部控制自我评估报告，占上市公司总数的78.51%。但目前内控信息的披露状况并没有达到令人满意的程度。具体而言，我国上市公司在内部控制的评价主体、评价依据、内控自评报告的格式和内容上都还没有达成共识。这导致了内控信息的可利用性不高，同时也给一些公司以空洞的信息应付检查提供了机会。笔者通过分析我国上市公司内部控制自我评价报告披露现状，针对性地提出改进建议。

一、内部控制自我评价报告传播要素

根据信息传播原理，信息的传播过程由四个要素构成，即传播者、传播内容、传播媒介、受传者。缺少其中的任何一个都无法完成传播活动。内控自评报告的传播也存在这四个要素。

（一）传播者 根据财政部等五部委于2010年的《企业内部控制评价指引》（以下简称《评价指引》），内部控制评价是指企业董事会或类似权利机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。因此，内控自评报告应该由企业董事会或类似权利机构做出。

（二）传播内容 《评价指引》第二十二条规定了内部控制评价报告至少应当披露的内容，包括董事会对内部控制报告真实性的声明等八个项目。同时《评价指引》第二十一条规定了报告应当分内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等要素进行设计。因此，内部控制评价报告应包括上述所有内容。

（三）传播媒介 证监会指定的上市公司信息披露报纸有《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》等，指定信息披露网站有巨潮资讯网等。上市公司都能按照规定选择适当的传播媒介披露内控自我评价报告。

（四）受传者 一般而言，上市公司对外披露的信息是公开的，内控自评报告也不例外。所以，内控自评报告的受传者为社会公众。另一方面，传播媒介决定了公众可以以低成本获得公司对外披露的内控自评报告，这使所有需要公司内控自评报告的人都能成为受传者。

通过上述对内控自评报告传播的分析，可以看出内控信息是否顺利地从传播者传达到受传者的关键要素是传播者和传播内容。是否由适当的传播者制作内控自评报告关系到其可信度，由公司管理层做出的内控自评报告就如同球员兼裁判给出的得分一样不能令人信服。而传播内容则会影响内控自评报告传递信息的可利用度，泛泛而谈、没有任何本公司特有内容的报告对于投资者和监管机构而言都没有太多价值。