建立社会基本医疗保险准备金制度的构想
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摘要：在新医改背景下，国家将进一步加大对卫生事业的财政投入力度。但由于管理制度的不完善，在加大投入的同时资金流失的风险也在增加，从而影响医保基金的安全运行。文章以完善医保基金管理制度为目的，以医保基金运行中存在的现实问题为视角，分析出建立基本医疗保险准备金制度的必要性，提出在医保基金中预先提取一定比例的资金作为准备金，可用以抵御来自"人口老龄化"、违规行为等原因带来的医保基金运行风险。作为事后的资金保障，"准备金制度"可以有效的保障医保基金的安全有效运行。
关键词：基本医疗保险；风险；准备金
1研究背景
2012年6月26日，国务院医改办《深化医药卫生体制改革3年总结报告》（以下简称《报告》），全面总结3年（2009年～2011年）以来的医药卫生体制改革。《报告》指出："新一轮医改统筹推进包括基本医疗保障制度等五项重点改革。如期全面完成了3年医改各项任务。"基本医疗保障制度的改革，位列五大改革问题之首。经过3年改革，以职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗为主体，城乡医疗救助制度为兜底，商业健康保险及其他多种形式医疗保险为补充的中国特色医保制度体系初步形成，为城乡居民"病有所医"提供了制度保障。截至2011年底，城乡居民参加三项基本医保人数超过13亿，比改革前增加了1.72亿，覆盖率达到95%以上。《报告》还指出："3年以来，全国财政医疗卫生累计支出15166亿元，其中中央财政4506亿元，与2008年同口径支出基数相比，3年新增投入12409亿元，比2009年既定的8500亿元增加了3909亿元。在"十二五"期间，医改财政投入力度、强度还要高于2009～2011年投入水平。这一增长实现了3年医改目标中"政府卫生投入增长幅度高于经常性财政支出增长幅度，政府卫生投入占经常性财政支出的比重逐步提高"的要求。"
政府投入到基本医疗保障制度的资金不断增长的同时，会面临资金流失风险也在增加的问题[1]。如何能够将政府投入的资金有效地使用在普通社会公众身上，真正做到让百姓受益，已经成为社会普遍关注的问题。诸多学者也对医保资金监督和管理问题提出了很多建议。但笔者认为，在该问题上是否可以转变一下思维方式：即无论多么"完美"的监管制度，在某种程度上都是存在一定的漏洞或者缺陷。即使制定十分严格的监管制度，在实践中也一定会有资金流失的现象。医保基金一旦出现流失或者大规模的亏空，势必会影响基金的支出，造成资金中断，甚至动摇社会基本医疗保障制度的根基。所以，在"亡羊补牢"的同时，我是否可以"亡羊补羊"。所谓"亡羊补羊"是指，借鉴银行准备金制度的经验，在医保基金中提取一定比例的资金作为准备金，在发生医保资金流失等风险，出现医保资金支付困难时，用以基本医疗保障的支出，即以备不时之需。
基本医疗保险准备金是指，基本医疗保险管理机构为保障医保资金需求，使公民基本医疗保障不因资金短缺而中断，而在医保基金中预先提取的用以保障基本医疗保险支出的资金。
基本医疗保险准备金制度是一种着眼于中长期发展的医保资金筹措模式，目的在于保障医保资金运行的安全性。如前所述，在医保资金支出的过程中，由于监管漏洞等各种原因导致的资金流失和亏空，都会影响社会公众的利益。准备金制度可以在一定程度上"填补"缺口，实现医保资金的安全运行，保障公众的健康利益需求。需要进一步指出的是，准备金的提取和支出必须由医疗保险管理机构专门负责，做到专门机构管理，专款专用。
3建立"准备金制度"的必要性--基于现实问题的分析
3.1医疗保险基金面临的现实问题
3.1.1"人口老龄化"给医保基金安全运行带来压力 国际上通常把60岁以上的人口占总人口比例达到10%，或65岁以上人口占总人口的比重达到7%作为国家或地区进入老龄化社会的标准。根据国家统计局2011年4月28日的《2010年第六次全国人口普查主要数据公报（第1号）》显示："我国60岁及以上人口占13.26%，比2000年上升2.93个百分点，其中65岁及以上人口占8.87%，比2000年上升1.91个百分点。"
"人口老龄化"对医保资金的影响主要体现在"进"和"出"两方面。首先，对医保资金收入的影响。基本医疗保险的筹资方式是社会统筹与个人账户相结台，以城镇职工医疗保险为例，退休人员不需要缴费，缴费压力全部转到在职职工身上。由于人口老龄化速度的加快，退休人员快速增长，就导致缴费的人越来越少，不缴费的人员在不断扩大，给医保资金的可持续发展造成了潜在的压力。其次，对医保资金支出的影响。老龄人口患病率高，许多重大疾病如肿瘤、心脏病、糖尿病等均随着年龄的增长发病率呈现增高的趋势。而这些疾病的治疗费用又很高，因此提高了大额医疗费用的发生几率，给医保资金的支出造成压力[2]。有研究表明，我国在医疗服务价格保持不变的条件下，人口老龄化导致的医疗费用负担年递增率为1.54%，在未来的15年，人口老龄化导致医疗费用负担将比目前增26.4%[3]。因此，"人口老龄化"将会给医保基金带来超支的风险，从而影响基本医疗保险制度的可持续发展。
3.1.2"违规行为"给医保基金安全运行带来风险 由于相关监管机制的不健全，导致以骗取和套取医保资金为代表的违规行为屡禁不止，给医保资金的安全运行带来风险。在医疗保险中，医、保、患三方都有各自的利益，都要维护自身利益的最大化，形成了微妙的博弈关系[4]。从医院方面来看，违规行为产生的原因在于医院或医生追求利益的动机，在经济利益的驱使下，采取各种行为违法套取医保资金；从患者方面来看，许多参保人往往认为自己已经缴费，医保金不用白不用，造成很多浪费。甚至有些地方还发生患者与医生"合作骗保"的现象。另外，由于监管机制的漏洞，医保资金的管理部门及其工作人员利用职务便利，挪用、贪污医保资金的行为，都会给医保资金的安全运行带来极大风险。