浅析中小企业融资难的原因与对策

开篇：润墨网以专业的文秘视角，为您筛选了一篇浅析中小企业融资难的原因与对策范文，如需获取更多写作素材，在线客服老师一对一协助。欢迎您的阅读与分享！

[摘 要] 我国中小企业融资难的原因是多方面的，既有企业自身的原因，又有银行和国家政策的原因，本文就从分析其原因并提出解决途径两个方面进行论述。

[关键词] 中小企业 融资 解决途径

改革开放以来我国中小企业发展迅速，它们不仅在创造财富、增加税收、繁荣城乡经济、方便群众生活等方面发挥着日益重要的作用，而且还在吸纳社会闲散人员和国有企业下岗职工等方面，为社会的稳定和经济的发展做出了积极的贡献。但是，政府和社会给予中小企业尤其在融资方面的支持却非常有限，中小企业在积累发展资金方面与大型企业相比，存在着更多的困难。因此，探讨中小企业融资困境，以寻求有效的中小企业融资模式从而促进中小企业的发展，就势在必行。

一、我国中小企业融资中存在的问题

1.从金融机构方面看:(1)风险大。由于中小企业信用的缺失、财务管理的混乱等，致使银行难以对其经营水平、财务状况做出准确的判断，银行在防范中小企业报表造假、贷款后随意更改资金投向、拖延还贷方面面临的高风险使银行对其退避三舍。(2)国有独资商业银行风险防范抑制了对中小企业的贷款。目前，国有独资商业银行不良贷款居高不下，为了减少不良贷款只有压缩风险资产的比重，对中小企业的贷款比重相对减少。(3)风险与收益不成正比。由于目前的贷款利率还是主要由国家制定，没有完全实现市场化，对中小企业贷款也只能拿到规定的利息、高风险投入没有高回报。

2.从企业方面看：(1)银行与中小企业之间存在严重的信息不对称。中小企业的财务资料与经营信息是银行贷款的重要依据，但绝大多数中小企业制度不规范，缺少精通会计业务的专业人员，造成银行不放心发放贷款。(2)中小企业资信度不高，信用观念淡薄，令银行对中小企业贷款时慎之又慎。近年来通过企业改制申请破产、转产、注销法人甚至一逃了之等方式悬空或逃废银行债务的现象比较普遍,令银行无法收回贷款。(3)中小企业的经营机制日显落后。个体及私营中小企业现有的粗放式、低质量的家族式生产经营管理模式已经不能适应现代企业发展的要求。由于缺乏符合现代市场经济要求的企业组织形式，缺乏明晰的产权制度，企业行为不够规范。这会影响到银行对中小企业发展前景的信心。

3.从政府方面看：(1)社会信用秩序欠缺影响社会诚信氛围。主要表现在：有的政府部门和企业没有与金融机构进行充分沟通就进行了不规范的改制，没有经过债权人同意就将企业转包他人，债务人不明确，从而使银行债权实际被悬空。(2)借贷担保机构数量少且运作不规范。目前许多地方虽然已经成立了借贷担保公司，但由于政府对其发展扶持力度偏弱，缺乏法规制度的保障和约束;同时，担保公司自身也存在着一些不规范的行为问题，注册资本到位率低，使得担保公司难以正常运作，未能达到帮助中小企业解决融资难问题的目的。

二、解决中小企业融资难的对策

1.中小企业要加强财务管理。中小企业要建立起与企业法律地位适应的有效的财务制度，尽快形成规范的财务体系，提高信用水平和资信质量。同时，中小企业在申请银行贷款和向其他金融机构融资时，必须按照规定提供真实、可靠的企业财务报表和资产清单,增强银行对企业的信任度。

2.充分发挥民间担保机构的作用。用政府的担保基金调动民间担保机构的积极性。我国中小企业量大面广,政府的资金有限,仅靠政府的担保基金难以满足广大中小企业的需求。因此,不仅要开展政府出资的担保,更重要的是鼓励建立中小企业的互助担保基金和商业担保机构为中小企业担保。政府有重点地为民间机构提供再担保。

3.大力发展地方性中小金融机构。地方性中小金融机构包括城市商业银行、城市信用社、农村信用社、地方性中小企业产权交易市场、中小企业债券市场和地方性风险投资公司。中小金融机构一般是地方性金融机构，通过长期的合作关系，中小金融机构对地方中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于中小金融机构与中小企业之间的信息不对称问题。

4.要明晰企业的产权，建立股份合作制。积极稳妥地推进企业产权制度改革,只有明晰企业的产权,经营者才对自己的行为和企业未来的发展负责,企业的信用才有可能建立起来。根据现代企业制度的要求和中小企业自身的特点,大力推进股份合作制,促进中小企业的改革。通过产权转让、股份制改造、租赁、拍卖等多种方式,加快放开搞活中小企业的改革步伐。在改革中鼓励员工自愿入股,增强员工对企业资产的关切度,为企业的发展开辟新的融资渠道。

5.完善我国对中小企业资金的扶持政策。政府部门主要以税收优惠、财政补贴、贷款援助等方式给予资金上的支持。税收优惠是国家通过降低税率、税收减免、提高固定资产折旧等优惠条件,以减轻中小企业的税收负担。而财政补贴是政府通过鼓励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和鼓励中小企业出口等方式给予的财政援助。

6.银行建立信用贷款机制。建立和完善利率的风险定价、独立核算、高效的贷款审批、激励约束、专业化的人员培训、违约信息通报六项机制，积极开展小企业贷款业务，严防垒大户集中风险。要改变传统抵押物为主的信贷模式，改变“当铺银行”的现象，建立以授信为主的信贷模式。根据企业各种指标来确定企业与银行的信贷关系。届时，企业信贷成本将出现差异化，企业的风险高低将决定贷款利率的高低。

7.完善相关法律法规体系。以构筑全方位体系为原则，尽快制定《中小企业担保法》、《中小企业融资法》、《产业投资基金法》等法律,使中小企业的各种融资渠道都有法可依。完善企业的法律体系是中小企业顺利发展的基本保证,是中小企业金融机构的生存依据和操作指南。它可以引导中小企业投资的方向,保障私人投资权益,推动中小企业健康发展。