加强授信业务管理 健全风险管理长效机制

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编者按：为使读者对我国商业银行改革现状、手段和目标有更为深入、专业和生动的了解，从本期开始，本刊推出“总经理访谈”栏目。本栏目将每期刊登一篇对交通银行总行部门总经理的专访，请其对各自业务条线的业务发展趋势、体制机制改革、竞争态势等阐述观点和思路。

本期专访人物是交通银行总行授信管理部牟斌瑞总经理。在过去的一年中，标志着交通银行授信体制改革实质性启动的总行授信审批中心和五大区域审批中心相继成立，交通银行历史上首次标准化、系统化的信贷制度《交通银行信贷政策手册》已编写完成，即将付诸实施。这表明交通银行信用风险管理的专业化、标准化和垂直化建设迈上了新的台阶。

中图分类号： F830.49 文献标识码： D 文章编号：1006-1770(2005)11-0018-03

1． 在过去的一年中，交行推出了一系列授信体制管理改革措施，您能否从总体上介绍一下交行授信管理的战略和目标？

答：根据董事会和高管层的明确要求，我行授信管理战略的中心是构造“三驾马车”，即理念、机制和工具，三者相辅相成，缺一不可。管理理念较之管理制度和流程等更为抽象，亦更重要，它指明了后者的实施目标和发展方向。没有授信管理的核心理念，授信管理的框架、制度和流程将是无源之水、无本之木。同时，由具体制度和流程构建的管理机制是核心理念的主要载体，先进、有效、实用的工具是核心理念实现的手段和方法。理念、机制和工具三者是一个有机整体。

我行授信管理目标和原则的主要着眼点是“建立全面风险管理长效机制，保持信贷风险在可接受的水平内，实现风险调整后的股东回报最大化”，即寻求风险和价值的平衡统一。

2． 您能否结合授信实践，谈谈交通银行公司授信管理的核心理念？

答：关于我行公司授信管理的核心理念可表述为以下几方面：

第一， 公司授信管理的原则是风险管理和价值管理的和谐统一，必须把信贷风险控制在董事会确定的风险容忍度（Risk-bearing Capacity）之内。与市场风险和操作风险相比，信贷损失分布具有“厚尾性”（Heavy Tail），即银行贷款损益概率密度函数的尾部比一般正态分布的尾部更宽，因此贷款巨额损失或巨额收益的概率一般大于正态分布所计算的概率。短期内公司信贷业务仍是我行收入的主要来源，也是最主要的风险领域。因此，公司授信业务管理应当而且必须秉承风险管理和价值管理和谐统一的理念，并为之创造适当的信贷风险管理环境，不断强化、细化和深化对信贷风险的管理和控制。

第二， 公司授信管理覆盖的范围是表内信贷资产和表外信贷资产，既巴塞尔新资本协议的全面风险管理范围。国内银行业一般比较注重表内资产、尤其是贷款的风险管理，但在国际先进商业银行的理念和实践中，表外资产被赋予和表内资产同等的重要性。同是银行信贷风险的来源，表内信贷资产和表外信贷资产应受到同样的重视。

第三， 公司授信风险管理的对象是预期损失与非预期损失。预期损失和非预期损失的形成原因、表现形式和管理方法不同，将其确定为公司授信管理的主要对象有利于银行甄别不同风险，保持适当的信贷操作、风险衡量及监控程序，实施有效管理，确保信贷风险监控的充分性和全面性。

第四， 公司授信管理的层次分为单笔信贷资产管理和信贷资产组合管理。为管理全行信贷风险，既需要尽快完善对单笔授信业务的调查、审核、监控等全流程管理，还应从行业、产品、客户、地区、期限等多个角度开展多维组合管理，从而更有效地管理授信风险，同时，通过组合管理、实现交叉销售，提高收益水平。

第五， 公司授信管理的方法论是渗透着“艺术”的科学。传统的银行授信管理主要是依靠经验积累和主观判断，随着定量方法的逐步引入，打分卡、情景分析等艺术与科学相融合的风险管理技术应运而生。目前，国际先进银行的授信风险管理更是进入了模型化阶段，风险计量日益精细。我行亦正在加紧内部评价系统（IRS）的建设，按照巴塞尔新资本协议的要求，努力实行更精确、更全面、更敏锐的风险评估和风险管理。现代授信管理是一门渗透着艺术的科学，这也是我行实施公司授信管理的主要方法论。“信贷艺术”的”灵感“来自对国家政策、监管要求及市场、行业、企业、金融产品、财务分析等的深入把握，也来自于高度的责任感和良好的职业道德。

第六， 公司授信管理的优化规则是循序渐进、打造楔型竞争力。即对照现有授信管理模式和目标授信管理模式（包括模式中相关联的制度、措施、方法和系统），以现有的、已达到目标的制度、措施、方法或系统为突破口，循序渐进地推进相关的其他方面，最终优化整个授信管理模式，使其成为全行核心竞争力的有机组成部分。

3． 在实践战略转型的过程中，交行将体制、机制的改革视为举足轻重的关键性环节，在明确授信管理理念的前提和基础之上，交行授信管理体制改革的目标和路径是什么呢？

答：完善授信授权管理体制，使其能够适应全行改革与发展的需要，为全面建立风险管理长效机制打好体制基础，这是授信管理体制改革的目标和原则。

在改革前的组织架构下，我行实施的授信授权是总行、省分行（直属行）、省辖行三级审批制。每年总行对省、直分行分别授权，省分行在总行授权范围内对省辖行再做一定金额的转授权。省、直分行和省辖行在授权内，依据国家监管部门和总行的有关规章制度与办法直接进行授信审查和审批。凡超越审批权的逐级报请省分行或总行进行审查、审批。这种授权体制的有利方面是分支行都拥有各自审批权限，能够对市场和客户需求作出快速反应，但同时也存在一些弊端。分行权限内的授信审批往往是分行平衡抉择的结果，总行对分支行权限内的业务难以实施有效的统一管理和统一标准，总行的战略意图往往难以得到很好的贯彻。

在当前信贷风险管理基础和社会信用环境下，这种分散授权模式与核心风险理念之间存在较大差异。通过对国际先进商业银行垂直化、集权化的风险管理主流模式和国内同业推行并取得一定成效的独立授信评审制度的研究分析，结合本行实际，我行研究制定了授信授权体制改革的总体方案，对全行的授信授权实现必要的集中，走适度集中授权的路子（所谓适度集中，主要是指授信授权模式的设计要考虑到我国市场广阔、区域经济特点不尽相同等因素），在更高层面实现更具实质意义的贷审分离。

我行授信授权管理体制再造的目标模式是：通过设置总行审批中心和隶属总行的区域审批中心，将全行主要的授信授权纳入总行的一体化管理，建立独立的、垂直的、专业化的授信评审体系。审批中心审查人员应当具有高度的责任感和丰富的信贷经验和审贷能力，区域审批中心及其人员的管理与编制全属总行。授信审批中心试行审查人员分级授权审查办法，逐步建立独立的、专业化的职业审贷官制度。

4． 在新体制建立的过程中，哪些问题应当引起重视？

答：在我国商业银行改变传统业务管理模式和流程，按照集约化经营原则实行先进的垂直化管理模式的进程中，不可避免地存在新体制与我们非常熟悉的原有体制和管理模式的衔接问题，对此，有两点是重要的。

一是在我们已经认识清楚这种改革的必要性、必然性和重要性以后，应积极努力地推行新体制的运行，坚持改革方向不动摇，最大限度发挥新体制在统一政策、统一准入方面的积极作用，促进信贷业务健康有效发展。积极克服可能出现的各种问题和困难，坚定不移地朝着目标模式迈进，各相关部门都应为打造我行先进的信贷管理模式而共同努力。

二是在新体制具体运作和效率服务方面，要周全设计，平稳推进，在流程设计和安排上注意处理好新旧体制的平稳过渡，对于在推进过程中不可避免要出现的问题及时研究解决，使目标授信管理体制的先进性和优越性在我行授信业务发展实践中得以发挥，促进全行授信管理提升到一个新的水平。

5． 交行目前的信贷管理规程，主要是“世行项目”，请您谈谈具体情况。

答：世行项目是指2000年初经人民银行推荐，由交行作为唯一受援行接受世界银行援助，并由普华永道公司负责实施，旨在改进中国商业银行信贷流程的项目。普华永道公司组织了二十多位国际商业银行信贷专家，对交行的信贷管理政策、流程进行了全面的“会诊”。在此基础上，世行项目组提供了设计思想和原则，进行了配套政策、流程和工具的“本土化设计”，于2002年完成了改进交通银行信贷流程项目，我们称之谓“世行项目”。该项目主要包括信贷政策（信贷组织结构政策、授信额度管理政策、授信申报/审查/审批政策、信贷风险评级政策、贷款定价政策、贷后监控政策、问题贷款管理政策和MIS报告政策）及相应的四大流程以及包括申报、贷后监控、客户与授信业务的双十级评级、财务分析、有问题客户贷款处置管理等六大工具在内的一整套信贷管理政策、流程和工具。2002年6月以来，全行分三批先后进行了新流程的推广，基本于2004年底完成推广，目前我行所有的分支行已在信贷政策、流程和工具上基本实现了统一。

当前，世行项目已在我行信贷领域发挥了十分重要的作用，主要体现在以下五个方面：一是统一并规范了全行的授信政策、流程和工具，形成了与国际商业银行运行惯例基本一致的一整套完整的基本信贷制度；二是授信额度的核定从以净资产为基准向以现金流为核心转变，引入了以现金流分析及预测为核心的先进财务管理工具；三是优化了信贷组织结构，基本明晰了信贷相关部门的职能划分和运行规程；四是建立了与国际评级标准相衔接的授信客户与授信业务双十级信贷风险评级系统，提高了信贷风险计量的科学性，严格了风险评级的约束性；五是统一规范了全行在问题贷款的确定、移交、管理、处置及资产保全等方面的管理政策、流程和工具，提升了全行的问题贷款管理水平。

6． 交行在香港成功上市，迎来了她的崭新发展阶段，世行项目在这个进程中应当发挥什么作用，还需要做哪些工作？

答：交行在香港成功上市，已经成为了一家国际公众持股银行，这对信贷业务的经营管理提出了更广泛更严格的要求。

世行项目是我行在国内同业中较早与国际先进商业银行接轨、融合的成果，正如担任交行引资方案推介的高盛公司所言，“世行项目在理论上将交行与国际信贷管理最佳惯例之间的距离缩短了一大截”。可以说，世行项目有效地提升了全行信贷业务操作与管理的规范性和先进性，也是我行作为国际公众持股银行在全行信贷管理方面的主要基础。我们要珍视这一来之不易的成果，将它掌握好、贯彻好、落实好，使之发挥应有的作用。同时，如同任何事物都要不断改进和完善一样，世行项目也需要与时俱进。在我行努力向世界先进商业银行迈进的崭新历史阶段，不排除对世行项目需要改进的地方认真研究和完善，改进的目的是为了在实践中真正缩短交行与国际先进商业银行在信贷管理上的差距，把全行的信贷管理文化建设好，使管理理念更加科学，管理流程更加合理，管理工具更加有效，真正为打造一家具有国际先进水平的商业银行做出我们应有的贡献。