谈自主创新与知识产权评估

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广义的知识产权包括著作权及邻接权、商标权、地理标志权、工业品外观设计权、专利权、集成电路布图设计权等各种权利;狭义的知识产权包括著作权及邻接权和工业产权。知识产权(无形财产权)在一定时期内为权利人所独占,并为法律所保护,但权利人有义务向公众公开,因而它有独占性、时间性、地域性等特征。

知识产权评估主要有两方面的原因:

一是知识产权转让定价和授权经营需要。随着全球经济的发展,知识产权可以进行分割和转移,以实现价值增值,由此创造的利润由授权人和受权人分享。

二是知识产权经济损失司法认定的需要。占有了知识产权就意味着利润,不法分子时常会以侵犯知识产权,非法生产有知识产权的产品谋取暴利,由此引发对知识产权的保护和侵犯知识产权经济损失的司法认定问题。

具体发挥作用表现在以下几个方面

(1)为知识产权交易服务。

近年来,各类产权市场、技术市场和技术产权市场发展较快,交易品种不断增加,交易额逐年上升,特别是知识产权交易量大幅增长,对推动各类资产流动,加快知识产权顺畅交易,发挥市场对资源配置功能,完善市场经济体制,促进企业优化重组和经济发展发挥了重要作用。

(2)为风险投资服务。

资产评估机构介入创业投资,其主要包括资产评估(有形和无形)、出具资产证明等。尤其是权威性的无形资产和有形资产的评估机构,由于在这些方面可以提高社会认知的可信性而有不可或缺的作用;此外,在风险资本退出中,无论是风险企业的公开发行、兼并和收购,还是企业回购,必须依据资产评估机构的评估结果,才能有效顺利地进行。

(3)为知识产权侵权提供损失赔偿服务。

根据近些年的司法实践反映,知识产权审判有强调加大赔偿力度、加大裁量幅度和力度、注重公平和维护公共利益等趋势,这对知识产权侵权赔偿评估提出了需求。在美国,资产评估机构的意见如果令人信服,都会被法院接受,而我国急需资产评估师提高业务技能,应对这方面的业务需求。

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知识产权评估方兴未艾,但是现实中知识产权评估并没有如火如荼。究竟是什么因素在制约知识产权评估的发展呢?我认为有以下因素:

(1)经济发展。

资产评估是市场经济发展的产物,它具有发现价值的功能。为了交易目的或者损失赔偿等目的,需要对账面有(无)价的资产进行重估(初次估值)。当市场交易活跃时,资产评估的业务也相应繁忙,同时可能出现经济纠纷也多,这时候也会出现评估的需要。

江西省的产业优势决定了江西省知识产权评估的业务方向。除了江西农业,进入新世纪以来,江西大力实施以新型工业化为核心的发展战略,汽车航空及精密制造、特色冶金和金属制品、中成药和生物制药、电子信息和现代家电产业、食品工业、精细化工及新型建材等六大支柱产业有了较好的基础。另外光电、高精铜材、精密机械、生物医药等产业呈现了良好的发展势头。

(2)知识产权交易活跃程度。

知识产权评估处于知识产权活动的管理环节。知识产权创造出来后,为了实现经济效益,可能用来出资、转让等活动,就会产生关于知识产权的中介活动。

(3) 实务操作难度。

知识产权评估主要从三个方面着手:需要对知识产权进行价值创造分析,了解知识产权能带来价值的源泉所在;需要收集足够的数据,去粗求精,选取有助于评估的信息;需要掌握评估的技术手段。

但在实物操作中还是有很大的难度,包括评估风险的把握、评估预测技术的运用、信息来源渠道的匮乏等等。

①对知识产权评估的初步风险评价难。

承接评估业务之前需要对项目进行风险评估,包括客户有无预先设定评估值要求、自身有无时间、专业力量,对知识产权所处行业的了解程度,等等。

②财务数据难取得。

对于专利,部分会是并没有投入生产,而且有些也会是新兴企业,并没有财务数据可以参考。此外专利千变万化,无迹可循。

③预测技术的操作难。

对知识产权评估主要是从收益角度操作。像其他资产用收益法评估一样,对知识产权也要从收益额、贴现率、寿命期方面进行判定取值。而国外学者还提出知识产权的收益预测有趋势外推法、生命周期分析法、蒙特卡罗分析法等方法;知识产权的贴现率主要是根据资产定价模型、套利定价模型来计算;知识产权寿命则根据法定寿命、合同的有限期限、经济寿命等方法来判断确认。但是在具体操作中还有很大难度。

④交易信息匮乏。

知识产权交易是产权交易的一部分,评估师需要求助于产权交易信息的公开,同时业内交流少也阻碍知识产权评估的发展。

(4)知识产权观念。

①公民和企业对知识产权的认识。

近年来,国家对企业知识产权的重视程度日益增加,我国公民对知识产权了解程度提升,但理解程度不高;公众的创新兴趣和能力不足,知识产权自我保护意思较强,但对保护措施的运用不熟练。

②涉及知识产权评估的收费。

最近,国家出台了资产评估收费标准,但是未对无形资产评估收费进行规定,而无形资产评估不存在现场勘察评估程序,更多是无形资产的价值分析、数据收集等,这需要较大的工作量;而且无形资产大多无账面价值,无标的价值,收费低将影响知识产权评估的开展。

(5)政府配套服务。

随着新一轮行政改革,各级政府朝服务型转变。围绕自主创新的知识产权管理活动,主要在鼓励创新,提供资金支持,因此相关部门还需要在政策上倾斜,切实支持知识产权的发展,比方说如何消除知识产权质押贷款风险。

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有鉴于此,我认为知识产权评估的重点还是在内外部环境建设,缩成一句话就是“三培”,即观念培养、市场培育、人才培养。而人才培养又有“三建”,即数据库建设、专家库建设、评估团队建设。

(1)观念培养。

①企业重视知识产权。

目前江西省有11家试点单位都建立了知识产权管理制度,一些单位已经开展了专利战略的研究和运用,使专利战略研究直接服务于单位的研发、生产、经营的全过程。如:昌河飞机工业(集团)有限责任公司开展了直升机制造技术知识产权战略研究;江西本草天工科技有限责任公司结合自身实际制定了知识产权近五年(2007～2011)战略规划;景德镇陶瓷学院根据学校特点及行业优势制定了《景德镇陶瓷产业专利战略研究》等一系列切实可行的知识产权战略。知识产权在企业发展中的重要作用日益显现,需要更多的企业重视知识产权管理。

②个人的知识产权观包括交易形成。

江西宜春市袁州区下浦乡的农民易仕林设计出“叶轮式活塞抽水机”、万能关鼠笼、“微水发电机”改进、“多功能青饲料铰磨机”,他及时申请了专利并获得了实用新型专利证书。社会公众的知识产权意识明显增加,而且这一群体范围正在进一步拓展。

总之,企业和个人的知识产权意识构成了知识产权评估外部环境的优劣。

(2)市场培育。

针对产权交易市场存在的问题,为促进知识产权交易市场规范发展,构建多层次知识产权交易市场体系,国家发展改革委、财政部、科技部、国家工商总局、国家版权局、国家知识产权局在对部分省市产权交易市场调研的基础上,按照国务院要求和《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006～2020年)》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》有关精神,联合制定了《建立和完善知识产权交易市场的指导意见》。

知识产权交易市场建立和运行涉及面广,政策性强,围绕市场培育的主题,需要政府、中介、交易双方的努力,解决知识产权交易中出现的问题,促其有序发展。

(3)人员培训。

①评估团队建设。

评估属于智力服务型行业,评估师接触的每个知识产权领域都有很深的知识,从业人员可以采取专业细分的方式,各顾专业深入研究,整个团队走学习型组织道路,这样才能有的放矢,不至于出现面对具体知识产权茫然无措的尴尬局面。

②专家库建设。

由于知识产权涉及各个领域,评估师不可能对各行业都熟悉,除了采取上述专业细分、知识积累方式外,还有必要建立专家库,解决评估中遇到的技术问题。

③数据库建设。

评估就要估值,以数据说话,但是没有原始数据,评估也“巧妇难为无米之炊”。因此建立行业乃至评估公司的数据库至关重要。

(4)整合服务链。

知识产权中介服务链中有、评估等环节,资产评估只是中间的一环,但是要做好评估,又必须了解前后链,如专利评估,要了解专利的申请批准知识,要了解专利的交易,出于成本效益的考虑,可以采取联合专利事务所、组建知识产权经纪公司(提权交易服务)等形式,拉长服务链。

(作者单位:中铭评估公司)