构建小微企业信贷业务收益风险平衡机制
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随着金融脱媒时代的到来和利率市场化改革的深入推进，为银行发展小微企业信贷业务提供了前所未有的机遇，同时由于银行资产业务转型的需要和小微企业信贷业务自身的特点，银行在追求小微企业信贷业务高收益的同时也承担着巨大的风险。本文试图从了解小微企业信贷业务的特点入手，分析小微企业信贷业务收益和风险的关系、存在的问题和成因，从而提出构建小微企业收益风险平衡机制的论点。
一、发展小微企业信贷业务的必要性
应对外部环境变化的选择。一方面，“金融脱媒”已呈全球性趋势，对我国的金融行业也造成了巨大的冲击；另一方面，随着我行利率市场化的不断推进，将最终通过货币市场的公开操作来影响间接融资成本。发展小微企业信贷业务将有效规避客户“去银行化”的问题，并保持银行对客户的议价能力。
银行自身业务转型的需要。我国占企业总数99%的小微企业对GDP贡献超过了60%、税收超过了50%、提供了70%的进出口贸易和80%的城镇就业岗位，对银行来说，小微企业是一个空间广阔、开发不足的市场，同时，银行对大客户的议价能力进一步下降，而小微企业信贷业务却可以弥补甚至大幅提高银行的盈利空间，促进银行的业务转型。
小微企业信贷业务的收益结构。按收益实现的时间划分，可分为短期收益和长期收益；按收益的来源进行分类，可分为利息收入、中间业务收入、结算业务收入、产品覆盖度、存款带动、客户数量、衍生收入等。银行考核小微企业信贷业务的主要指标是利息收入和中间收入，这部分收益短期内更容易实现，对银行来说也更具有吸引力，因而银行更愿意去追求短期收益。
小微企业信贷业务的风险结构。按小微企业信贷业务的风险属性划分，可分为显性风险和隐性风险。显性风险是贷款发生逾期后产生的贷款本金和利息损失，对于银行来说，这部分损失是资产质量下降最直接的体现；隐性风险是发生系统性风险、贷款资金挪用、重大关联交易、企业实际控制人出现重大违约等情形可能影响到借款人还款能力的风险，这类风险通常隐蔽性比较强，一旦发现如果不及时采取措施，将会造成严重的后果。
小微企业信贷业务收益和风险的关系。在业务发展初期，银行可选择的客户面较宽，银行通过选择优质客户、加强风险缓释等手段能有效控制风险，同时由于小微企业融资渠道有限、银行同业市场竞争不激烈，银行能获得较高收益，在这个阶段收益高而风险小，收益和风险呈现负相关的关系；随着业务的发展，银行同业市场竞争日趋激烈，客户选择面收窄，银行不再处于绝对的主动地位，因此业务发展的风险不断暴露，议价能力也在下降，此时，收益减少而风险增加，收益和风险之间的负相关关系出项反转。
三、小微企业信贷业务收益和风险失衡的表现
风险定价机制不完善。目前，银行一般都是在满足上级行最低价格要求的基础上，凭借市场行情、经验判断和银行自身的风险偏好进行小微企业信贷业务定价。这种定价方法可能导致定价偏低，不能充分覆盖风险或降低了盈利水平；也可能导致定价过高，丧失市场机会或简单追求短期高收益，以高利率刺激高风险的贷款需求。
金融服务体系不健全。目前，银行主要的创收手段还是利差收益，当小微企业信贷业务定价面临激烈的市场竞争时，银行的综合金融服务能力不强的短板暴露无遗。由于缺少更好的创收手段和产品配套，银行只能提高贷款定价来获取短期收益，而无法通过提供高质量的综合金融服务来弥补利差减少的损失。
风险控制手段单一。目前，银行对小微企业信贷业务的风险管控主要是依靠自身力量来完成，随着业务规模的扩大，这种管控模式愈发显得滞后，主要表现在几个方面：一是很难做到企业信贷资金特别是第一手以后的资金监管；二是直接获取企业关键经营数据的渠道有限，往往取得是都是被加工、被包装后的数据；三是缺乏对企业有效的约束手段，单纯依靠提前回收贷款或者通过法律途径解决，无法真正对企业产生威慑，企业的违约成本较低。
树立正确的风险收益平衡观。收益和风险是小微企业信贷业务发展的重要因素，两者缺一不可、相辅相成，不能简单的割裂开来。要充分认识收益和风险在业务不同发展阶段的特点，树立正确的风险收益观，在实际业务中，要处理好三个方面的关系：一是短期利益和长期收益的关系。小微企业信贷业务不是“一锤子”买卖，“杀鸡取卵”不可取，如果动摇了客户基础，影响了企业的正常经营，小微企业信贷业务也就失去了发展的基础。只有从长计议、提早布局，采取个性化的生命周期定价策略，才能互惠共赢，获得长期收益；二是产品配置和客户需求的关系。产品配置要与客户的需求相匹配，只要充分研究客户需求，才配置合适的产品，通过产品配置，来降低贷款风险，从而形成良性循环；三是产品定价与风险水平的关系。要从收益和风险匹配的角度，增加客户区分度，对高风险客户执行高收费政策、低风险客户执行低收费政策，发挥价格的杠杆作用，使风险定价机制产生效用。
推动管理制度创新。一是加强顶层设计，完善制度约束。银行各级管理机构各司其责，总行层面要建立客户分类管理体制，研究分类定价模型，通过风险预估和收益测算，制定差异化的定价策略。分行层面要加大政策的执行力度，做好客户的分层营销和分类管理，完善客户的储备和退出机制；二是建立以资产负债比例为前提的自我调控机制。在收益和风险之间寻找平衡点，力求以较小的风险获得更多的收益，坚持资产管理与负债管理并重，从整体上实现最优化。
加强业务渠道建设。一是健全完善社会公共信用信息系统，实现工商、税务、劳动、社保、质检、法院、公用事业消费等，部门在内的社会信用信息披露系统互连互通；二是加大与政府和平台的合作，实现利益共享、风险共担；三是引入第三方管理机构，提高管理的效率和针对性；四是提高综合金融服务能力。从客户的需求出发，提供围绕综合服务的体验式金融服务，实现“风险、收益、资本”的有效平衡。
积极开展金融产品创新。通过产品创新来更好的满足客户需求，提高对客户的金融服务能力，在此基础上获得服务报酬，既增加了创收的渠道，又能有效控制风险。从目前小微企业信贷业务发展的特点来看，要重点围绕民生经济领域、政府和平台客户、核心企业供应链客户、“一圈二专三集群”客户、第三方担保机构等领域开展产品创新，以形成批量平台业务的产品基础，有利于银行更好的集中力量进行定价和风险管理，从而缓解因客户分散、差异明显而带来的管理压力。
参考资料：
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