我国商业银行信用风险研究

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[摘 要]信用风险是商业银行在经营管理中面临的基本风险之一，也是目前我国商业银行最主要的金融风险。银行大量的不良资产和与国外银行的激烈竞争，使得如何提高银行的信用风险管理水平成为我国银行业面临的重要课题。本文以商业银行信用风险为研究对象，对我国商业银行信用风险管理中存在的问题进行探讨，并提出了相应的加强银行信用风险管理的对策建议。

[关键词]商业银行；信用风险；对策建议

一、我国商业银行信用风险概述

随着人们对银行业风险的重视以及认识的加深，商业银行风险管理的内涵和理念也在不断深化和提高。

1.我国商业银行信用风险的含义和特点。目前，我国商业银行的主营业务主要集中在信贷业务上，这就决定了商业银行面临的风险主要是信用风险，它也是本文主要的研究对象。信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性（钱宏亮，2005）。

我国商业银行的信用风险具有以下几个特点：（1）信用风险的客观性；（2）信用风险还具有十分明显的非系统性；（3）信用悖论性；（4）信用风险的双重性。

2.我国商业银行信用风险的类型。我国商业银行的风险可分为系统性风险和非系统性风险两大类。系统性风险又称为市场风险。非系统性风险中的信用风险是目前存在的对我国商业银行的经营影响最大的风险。

3.我国商业银行信用风险的发展状况。在我国商业银行的资产中，贷款占据了最大部分，贷款余额也是逐年递增。根据银监会年报统计，截至2009年底，各项贷款余额42.6万亿元，比年初增加10.5万亿元，同比增长33.0%。其中，按贷款期限分，短期贷款余额15.1万亿元，比年初增加2.3万亿元，同比增长17.7%；中长期贷款余额23.6万亿元，比年初增加7.1万亿元，同比增长43.5%；个人消费贷款余额5.5万亿元，比年初增加1.8万亿元，同比增长48.6%；票据融资余额2.4万亿元，比年初增加4557亿元，同比增长23.6%。

因此，从上述统计数据的分析中可以看出，目前信贷业务依然是我国商业银行的主要业务，信贷风险是我国商业银行信用风险的主要形式。我国商业银行面临的信用风险主要存在于信贷业务中，其中不良贷款率是衡量我国商业银行贷款质量及风险状况的一个主要指标。

二、我国商业银行信用风险管理中存在的问题及原因分析

1.我国商业银行信用风险管理存在的问题。我国商业银行信用风险管理主要存在以下几个问题：（1）内部控制机制薄弱；（2）信用文化建设有待加强；（3）商业银行公司治理结构落后；（4）缺乏先进的信用风险的度量与管理技术；（5）内部评级体系尚不成熟。

2.我国商业银行信用风险管理存在问题的原因。由于我国的资本市场尚处于发展时期，长期以来，企业融资是以商业银行贷款为主的间接融资方式为主要方式，企业间的信用危机很容易波及银行的信用危机，使银行回收资金的周期变长，表现出明显的传统性特征。

三、加强我国商业银行信用风险管理的对策建议

1.从商业银行内部加强我国商业银行信用风险管理。（1）加强商业银行内部控制制度建设。商业银行的风险管理应从内部控制开始，内部控制是银行风险控制和量化管理的基础。（2）建立良好的银行信用文化。信用文化的形成是一个渐进而漫长的过程，它需要银行经营管理者长期、持之以恒地倡导和培育。一是银行高层人员应首先提高对信用风险的认识程度，把信用风险作为风险管理的核心内容和基础工作。二是借鉴国外先进的信用风险管理理念，结合我国基本国情应用到本行的信用风险管理中区。（3）建立有效的内部组织结构。我国商业银行应当重整纵向组织结构，完善总分行制的结构框架，彻底打破分支机构的行政性设置方式，由目前按行政区域设置改为按大中城市设置，实行中心分行制。在体现效率和市场原则的同时将信用风险抑制到最低，使新增不良贷款责有其主。（4）提高商业银行信用风险度量。银行的经营能力与核心竞争力需要风险管理技术来体现和塑造，如果失去了对于信用风险的度量和管理，就会使银行在贷款业务中承担很大的风险，还会影响银行资本的增加。巴塞尔新资本协议大量地采用了数量化的计算模型，我国商业银行应该以科学有效的信用风险识别、度量机制为基础，建立商业银行信用风险的全程监控制度和预警体系。

2.通过国家政策加强我国商业银行信用风险管理。（1）建立全国性的银行间数据库。由于我国金融市场起步较晚，信用评估中介机构才刚刚起步，要实现风险计量和分析，各银行要积累充分的行业、客户等方面的历史数据，数据积累是一个长期过程，各家商业银行出于保护商业机密的原因而不愿意公开这些数据，必须建立全国性的银行间数据库。（2）强化风险外部监管，完善信用风险法制的建设。政府应加快建立与诚信相关的法规，健全信用法规，实现信用资本的有序运行，积极完善包括金融信贷、中介机构职能规范等方面的法律法规。将国家发放的贷款资金转为国家对企业的投资，企业之间的相互债务也可直接协商转化为企业之间的投资，或者由中介组织将债务转为对企业的投资，中介组织承担对银行的债务。

3.社会对加强我国商业银行信用风险管理。（1）培养高素质的专业风险管理人才。风险管理是现代商业银行的核心技术以及重要环节，要提高信用风险管理水平，必须拥有高素质的人才队伍。（2）加强全民信用意识从而有效引导资本市场健康发展。当前，应以金融信用环境建设为核心，以经济、金融双赢为目标，着力抓好信用环境的综合治理。在信用环境中，应加大全民信用教育的力度，加强全民信用的意识，从而有效地引导资本市场健康发展。

综上，银行的信用风险管理问题早已引起了世界的关注，西方发达国家对其的研究也非常深入。随着我国银行业务的不断发展，金融的逐步放开，整个行业的竞争日趋激烈，银行面临的环境更加复杂，不确定性因素也日趋增多。而我国对信用风险的管理仍处于起步阶段，与国际性银行相比远远落后。加强银行信用风险管理是非常亟待解决的问题。