读表 第5期

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老了，谁来养我

地球已不能阻止老龄化的脚步。2012年4月，世界卫生组织公布数据显示：2050年世界人口将增至目前的1.3倍，但与此同时，65岁以上的老龄人口会增加两倍，80岁以上人口数量将几乎是现在的4倍，达到3.95亿人。其中，中国将在2024年至2026年进入老龄社会。

“未富先老”的中国

这意味着中国非常尴尬！全国政协十一届五次会议新闻发言人赵启正说，中国社会的一大特色是“未富先老”，一般国家在人均GDP达到10000美元以后才进入老龄化社会，而中国在人均GDP仅3000美元时就“冲线”了。

老龄社会意味着什么？社区养老院数量增加？走在街上的老人越来越多？当然不止如此！劳动力不足、社会保障费用攀升都是最直接的影响――这一切甚至可能动摇一个国家尤其是发展中国家的经济基础。

在过去很长的年代里，中国人都信奉“养儿防老”。直至1997年，中国养老金制度才开始建立：企业按照上年度职工工资总额的20%给职工缴纳养老保险费用，计入社会统筹账户，个人则每月按照工资的8%进行缴费，计入个人账户。而由于国有企业在1997年之前并未为职工缴纳养老保险，因此企业改制后，养老保险账户形成了近2万亿元的历史欠账。这造成目前中国养老制度实际是一代人养一代人，年轻人养老年人。随着老龄人口的迅速增加，这一制度将难以为继――截至2010年，全国已有近半省份基本养老金存在收支缺口。

社科院世界社保中心主任郑秉文指出，中国的退休年龄过低，也提高了养老保险制度的赡养率。中国女工退休年龄50岁，女干部55岁，男工60岁，这样的数据在欧洲已经绝迹。中国基本养老保险规定参保人最低缴费年限只有15年，而发达国家的参考缴费年限是41年，相比较而言，中国养老金的财务可持续性面临严峻风险。

中国的养老基本账户基金也在不断贬值，基本养老保险基金结余的1.5万亿元，90%存入银行，10年来，年均投资收益率不到2%，低于年均通货膨胀率。

正是因为面临的这一系列困境，中国的养老金制度急欲寻求突破，亟须改革。2012年3月20日，经国务院批准，全国社会保障基金理事会受广东省政府委托，投资运营广东省城镇职工基本养老保险结存资金1000亿元。未来，这些养老基金还可能会投入股市，以实现基金的保值增值。上海等一些地区，也开始进行延长退休年龄的“弹性退休”制度试点。

而围绕这一系列政策变化，社会的争议也日益白热化。

世界陪你变老

其实不仅是中国，面对全球老龄化趋势，世界各国的养老政策都面临调整与变革的迫切性。

在全球范围内，目前养老金制度大体可以划分为三种类型：“政府主导型”、“市场主导型”、“政府市场相结合”。

北欧等高福利社会的养老制度一度是政府主导型的典型，但由于近年来金融危机的影响和人口老龄化的加剧，欧洲高福利国家的养老制度也面临着难以维系的局面。政府不堪财政负担，只能纷纷调整政策，扩大市场地位、缩小国家作用。

但养老制度由“政府主导”向“市场主导”转变也存在着风险――由于投资的风险性和市场的不稳定性，民众承担了过大的风险，养老目标是否能实现，很大程度上要受投资观念的影响。不过，美国养老基金401K的投资保值增值效果倒是不错，替代率水平（养老金与工资水平的比例）虽低，但有大量的增值结余，能够延缓收不抵支的危险。

2010年10月，法国爆发了近年来持续时间最长、规模最大的全国性罢工和抗议示威活动。事件的导火索是法国总统萨科齐提出了退休金改革计划，将退休年龄由60岁提高到62岁。法国政府称，由于人们的寿命越来越长，现有退休金制度不仅一直亏损，甚至可能在2018年“破产”。实际上，有意改革养老制度的并非只有法国。在金融危机的冲击下，近年欧洲各国纷纷改革福利和养老制度，引发了一系列罢工和抗议活动。

今年3月，发展中国家巴西也在为养老制度瘦身，巴西政府出台公务员养老金改革法案，对令人羡慕的公务员养老金进行财政补助削减。

2元

1995年，浙江的老黄在月工资仅70元的情况下，花200元给老伴和儿子买入农村社会养老保险。17年过去，老黄被告知：老伴要么一次性领走总共300块钱的养老金，要么每个月领取2元养老金。

80岁

2011年4月，深圳社保局新闻发言人举例：按照现行养老金制度，假设一名普通员工一年缴纳3324元养老保险，30年共缴纳了9.9万元；30年后每年可拿回1.2万元，10年共拿回12万元。但网友计算，如果这名员工每年将3324元存入银行，连续存30年，按最低的一年期活期存款利率3.5%计算，30年后获得的收入可达17.1万元。起码要活到80岁，缴纳养老保险才划算。

骗局？

不仅是中国，在美国，养老保险制度也一度被诺贝尔经济学奖得主弗里德曼批评为政府推行的“庞氏骗局”――利用新缴费人群的费用去支付老一代缴费人的养老费用，当养老金的负债到期而无钱支付时，无非就是加税、借款、印钱或者削减其他政府开支。

全球各地养老制度及变革

延长退休年龄，削减财政开支，养老金入市增值……经济低迷时期，国家、企业与每个不可避免要走向衰老的公民之间如何同舟共济？

市场主导型

美国

401K证券组合投资计划

401k计划始于20世纪80年代初，是一种完全基金式的养老保险制度。员工每月从其工资中拿出一定比例的资金存入养老金账户，企业也按一定的比例往这一账户存入相应资金，并向员工提供3到4种不同的证券组合投资计划，员工可任选一种进行投资。雇员退休后养老金的领取金额取决于缴费的多少和投资收益状况。

澳大利亚

完全市场化

2011年，澳大利亚养老基金总额为1.3万亿澳元(约合8.85万亿元人民币)，排名全球第四位。澳大利亚养老金管理完全按市场规则运作，既没有法定的最低收益率，政府也不会为老百姓提供任何本金担保，但个人可选择由哪家养老金公司帮助管理自己的养老金。股市一直是养老金管理公司投资的重要方向。

政府主导型

中国

统账结合

中国养老金制度经历了由企业“劳动保险”，转向社会统筹与个人账户相结合的“社会保险”，再转向覆盖城乡居民的“中央统筹国民基础养老金”与 “个人账户养老金”相结合模式的发展过程，2005年初步形成了社会基本养老保险，企业补充养老保险，个人商业养老保险的养老保障体系。但目前养老金制度名义上虽为统账结合，实际上实行的却是“现收现付”（在缴费的人支付给上一代退休的人养老金），社会统筹部分资金不足，只好大量挪用现缴费的个人账户基金，导致部分个人账户空账运行。

瑞典

“从摇篮到坟墓”到养老金与工资挂钩

20世纪，瑞典的基本养老金经费主要由国家财政预算负担。20世纪90年代以后，瑞典成为世界上人口老龄化程度最高的国家之一。政府背负了沉重的财政负担。1999年起瑞典开始实施新养老金法案，养老金直接取决于从工资中扣缴养老保险费累计数额及其投资收益；补充养老金则由雇主负担改为由雇主和雇员各承担一半。

政府和市场相结合型

英国

国家、企业、个人多重管理

英国的养老金政策由基本养老金、企业职业年金和个人养老金等制度组成。英国养老基金持有较高比例的长期资产。近几年的英国养老金改革，主旨是推动企业职业年金的发展，以便政府从沉重的财政负担中得以解脱。部分养老金基金开始逐步增加中小盘股票、不动产、私募股权、风险投资基金、新兴市场等另类资产的投资比例。2008年金融危机以来，英国股市一度大幅缩水，最高时曾导致全英国养老基金一年内损失150亿英镑(约合1500亿元人民币)。

日本

“后代扶养前代”走向“自我负责积累式”

日本养老金制度可以分为公共养老金和私人养老金两部分。公共养老金主要由政府承担，为现收现付制和收益确定型计划。私人养老金则分为企业型养老金和个人型养老金。面对老龄化问题，日本厚生省制定《养老金制度改革方案》寻求改革，包括增加财政对国民养老金的投入，控制养老金的支付额，开拓“积累式”新型养老金业务，将现行“后代人扶养前代人”的“义务式”改为以 “自我负责”为前提的“积累式”。