建设工程项目招标中合同风险控制研究

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摘要:招标制度在建设工程项目中的应用十分普遍，并且对项目的建设发挥了不可替代的作用，但是由于建设工程项目自身的特点，使其在实施过程中充满了合同风险。为此，笔者分析了建设工程项目招标中存在的合同风险，并有针对性的提出了防范风险的措施，以期最大限度地降低风险，减少损失。

关键词:建设工程；合同风险；风险分析；工程量清单；防范措施

中图分类号：K826.16 文献标识码：A 文章编号：

随着经济的不断发展，越来越多的建设工程项目得以实施。因此，建设工程项目招标制度开始盛行，其对规范建设市场交易行为，促进资源优化配置，保证建设工程的工期和质量，降低工程造价，提高资金利用效益和质量都起到了不可替代的作用。但在招标过程中，仍然存在不少风险，特别是在合同管理的风险防范与控制方面更有待进一步提高。因此，必须加强这些方面的研究。

1 招标工作中业主面临的风险

1.1 招标方式及风险分析

(1)公开招标的风险

公开招标是业主或其委托的招标机构通过报刊、互联网等大众传播媒介在一定范围(全市、全省或全国)内公开招标公告，凡符合规定的相应条件，且愿意参加的承包商均可参加投标。这种方式的优点是：业主可以在较大范围内从众多的投标者中选择信誉良好、报价合理、工期短的企业承包工程，有助于承包企业开展竞争、改善经营管理、提高工程质量、降低工程造价。缺点是：公开招标对业主来说存在着资格预审及评标工作量较大、费用支出多、耗费时间长的风险。

(2)邀请招标的风险

邀请招标是业主根据项目自身要求和所了解的承包企业情况，向预选的5—7家具有相应资格、信誉良好的承包企业发出投标邀请。这种方式的优点是：业主可以有效地减少招标工作量、节省招标费用开支、缩短招标时间、降低合同履行中承包商违约的风险。缺点是：限制了竞争范围，使业主失去了可能获得更低报价、技术上更具竞争力的潜在承包商的机会。

1.2 合同类型及风险分析

(1)总价合同风险

总价合同是以施工图纸和工程说明书为依据，在明确各分部分项工程的工程性质和工程量的基础上，合同双方按照商定的总价签订工程承包总价合同。总价合同由于不需要计算工程量，只需计算在实际施工中工程量的变更即可，因而合同易于管理，但由于前提是必须明确分部分项工程内容及各项技术经济指标，准备划分和计算分部分项工程量将会占用很长时间，从而会延长设计周期、拖长招标的准备时间。总价合同又分为不可调值总价合同和可调值总价合同：

①不可调值总价合同。以图纸及有关规定、规范为基础，承发包双方协商一个固定总价，一笔包死，在合同执行过程中，承发包双方均不能因为工程量、设备、材料价格、工资等变动和地质条件变化、恶劣气候等理由，提出对合同总价的变化要求，除非设计、设施和工程范围有变更，才能随之相应调整。对业主而言，由于图纸和说明书不够详细，未知因素较多，或材料市场价格极不稳定，承包商必然会加大不可预见费，用来消除不确定因素给其带来的风险，因而提高工程项目报价；而且业主也丧失了因设备、材料、人工价格下降而带来的工程成本降低的机会。

②可调值总价合同。承发包双方以图纸、招标文件及有关规定、规范为基础，在合同执行过程中，由于通货膨胀等原因导致的工料成本增加，在合同总价不变的基础上，通过相应增加一些必要的调价条款对合同予以调整。调价条款大致有两种形式：一是业主对合同签字日与实际施工安装时的材料、设备和人工等成本的差异全部予以补偿；二是规定材料、设备和人工等成本增加超过某一限度(如5%)时，业主才给予补偿，即小额风险由承包商承担，大额风险由双方分担或完全由业主承担。采用第二种调价方式业主可以有效地降低承包商的报价，但其承担了通货膨胀的风险，如果建设期间工料成本增加较大，将会大大提高工程造价。

(2)单价合同风险

在施工图不完整或工程项目内容、技术经济指标一时不能明确、具体时就需要开工，即不能比较准确地计算量，又要避免凭运气而使业主与承包商任何一方担过大的风险，此时采用单价合同比较合适。在国际工程承包中，普遍采用的FIDIC土木工程施工合同便是使用单价合同。

①估量工程量单价合同。业主委托设计单位或专业造价工程师提出总工程量概算表，列出分部分项工程量，然后承包商在此基础填报单价，最后按照实际完成工程量计算总价。采用这种合同方式时，要求实际完成工程量与原估算工程量不能有实质性的变更，工程量是统一计算出来的，业主只需审核单价，承担的风险相应较小；但如遇工程量大幅度增加，可能影响工程成本，使业主蒙受损失。另外，业主在实践中往往很难精确确定工程量以及变动范围多大才算是实质性变更。

②纯单价合同风险。业主仅开列有关分部分项工程范围、名称和计量单位，不对工程量作任何规定，由承包商逐项填报单价，经双方磋商后签订单价合同，工程竣工后，按合同单价和实际完成的工程数量结算工程价款。采用此种合同形式不利于业主控制工程成本，容易引起因工程量不确定、单价不合理而引起的成本风险。同时，对于工程费在不同工种间分摊以及不易计算工程量的工程，易产生相关索赔事件。

(3)成本加酬金合同风险

成本加酬金合同的基本特点是按开发项目实际发生的成本(包括人工费、材料费、施工机构使用费、其他直接费和施工管理费以及各项独立费，但不包括承包商的总管理费和应缴所得税)，加上商定的总管理费和利润来确定总价。采用这种合同方式，业主面临对工程成本不能实施有效控制和承包商对降低成本不感兴趣的风险。同时，确定承包商的实际成本会大量增加业主的工作量，而且准确确定承包商的成本也有很大困难并存在许多漏洞。

1.3 设计、造价及风险分析

建设工程设计是建设工程的起点，设计图纸包括初步设计、技术设计、施工图设计。设计质量对工程造价的影响起到关键性作用。初步设计的设计概算是整个项目投资的造价上限，而施工图预算是招投标造价的上限。施工图设计图纸是招标文件不可分割的一部分，施工图的设计质量也是招标文件质量的一部分；编制工程量清单的主要依据就是施工图设计。此外，在合同执行过程中，施工图设计文件是工程施工及竣工验收的重要依据，这客观上要求建设单位要严把设计关，确保提供设计图纸的及时性及准确性。在投标时，有经验的投标商往往会通过设计图纸以及工程量清单的缺陷采用巧妙的不平衡报价方式，而在合同执行过程中再进行工程索赔，使业主受到损失。

2 招标工作中对业主面临风险的控制、防范

(1)做好招标之前的准备工作。业主单位应做好项目的报建、土地及工程规划许可、工程资金落实、施工图纸及施工场地准备等工作(业主有需要时招标机构也可协助完成工作)；招标机构协助业主熟悉招标相关法律法规以及与招投标管理办公室进行沟通、协调。

(2)应充分根据工程规模、工程质量标准、工程特点和工程性质等，帮助业主合理确定招标范围和招标方式。如果业主单位自身符合开展自主招标的条件，具备较强的招投标管理能力(包括具有相关技术、经济和管理人员，具备编制招标文件、审查投标单位资质、组织开标、评标、定标的能力)，也可自行招标。

(3)针对项目特点选择不同的招标范本。依法必须进行招标的工程建设项目，工期不超过12个月、技术相对简单、设计和施工不是由同一承包人承担的小型项目，施工招标文件应当根据《简明标准施工招标文件》编制；设计施工一体化的总承包项目，招标文件应当根据《标准设计施工总承包招标文件》编制。采用公开招标方式的，应严格对投标单位进行资格预审，认真考察投标人的技术、经济和管理等综合实力，侧重于评价其总体能力是否适合招标工程的要求。